Взаимоотношения сторон по договорам перестрахования

Основным документом, регулирующим взаимоотношения сто­рон в области перестрахования, их права и обязанности, а также принимаемым во внимание при судебных разбирательствах, явля­ется договор перестрахования, заключаемый между

перестрахователем и перестраховщиком.

Поскольку заключения

гражданское законодательство, как правило, доско­нально не регламентирует отношения сторон в до­говорах перестрахования, в таких договорах должны быть по воз­можности предельно четко и полно сформулированы все необхо­димые положения, позволяющие дать ответы по любым спорным моментам, которые могут возникнуть между сторонами.

В процессе развития перестраховочных операций сложились основные требования, предъявляемые к договорам перестрахования, были выработаны положения, которые необходимо в них отразить. В результате определились стандартные условия таких договоров, которые являются, как правило, неизменными независимо от форм и методов перестрахования, видов страховых операций, передава­емых в перестрахование. В то же время при заключении конкрет­ного договора перестрахования, в зависимости от его типа, в него

вносятся необходимые изменения или дополнения. Иногда при составлении условий договора его разделяют на две части — общие и особые условия, а также добавляют к ним различные при­ложения. Порядок заключения договоров перестрахования доволь­но существенно различается в зависимости от формы перестрахо­вания. Большинство договоров факультативного перестрахования заключается в настоящее время при помощи факсимильной связи или электронной почты. В этом случае перестрахователь посылает перестраховщику слип факсом или телексом. А перестраховщик проставляет на полученном слипе долю своего участия в перестра­ховании, соответствующую дату (производит акцепт) и посылает его факсимильной связью или электронной почтой обратно цеден­ту. При этом договор считается заключенным с момента получе­ния цедентом акцептованного слипа. Но важным условием право­мерности такого порядка оформления договоров является наличие заключенного сторонами договора об общих условиях факульта­тивного договора перестрахования, в котором прямо предусмотре­на возможность использования при заключении договора факси­мильного воспроизведения подписи либо электронно-цифровой подписи.

Что касается договоров облигаторного перестрахования, то для их заключения цедент также должен представить потенциальному перестраховщику слип, в котором указываются:

а) виды страхования, объекты, страховые риски, подпадающие под перестрахование, территория, на которой находятся под­падающие под перестрахование объекты;

б) ожидаемый сбор страховой премии по договорам перестра­хования;

в) другие сведения о предлагаемых к перестрахованию опера­циях;

г) предлагаемый метод перестрахования;

д) предлагаемые величины собственного удержания цедента и максимальной ответственности перестраховщика;

е) размеры комиссионного вознаграждения и тантьемы;

ж) другие условия договора перестрахования.

Кроме того, перестрахователь должен представить перестрахов­щику статистические сведения о проведении страховых операций по предлагаемым к перестрахованию видам в предыдущие годы.

После анализа представленных материалов перестраховщик при­нимает решение о возможности заключить договор, который в случае положительного решения подписывается сторонами. Как правило, договор облигаторного перестрахования вступает в силу с 1 января. Под него подпадают все договоры страхования, за­ключенные с этого дня. Кроме того, по соглашению сторон пере­страховщик может нести обязательства и по договорам, заключен­ным ранее, но действующим на момент заключения договора пере­страхования. В этом случае перестраховщик имеет право на получе­ние части страховой премии по таким договорам, соответствующей принятым им на себя размерам ответственности и пропорциональ­ной времени несения им обязательств по этим договорам.

Рассмотрим основные условия стандартного договора перестра­хования. Он обычно содержит следующие положения: 1) наимено­вание и местонахождение цедента и перестраховщика; 2) определе­ние предмета перестрахования и объема ответствен- Основные условия ности перестраховщика; 3) сроки ответственности договора перестраховщика по договору; 4) оговорка об ори­

гинальных условиях (т. е. положение о том, что перестрахование подчиняется тем же условиям, что и договор стра­хования); 5) исключения из объема ответственности перестраховщи­ка; 6) порядок документооборота и ведения учета; 7) причитающи­еся к уплате перестраховочная премия, комиссионное вознагражде­ние и тантьема; 8) порядок расчета величины страховых выплат при наступлении страхового случая и осуществления взаимных расче­тов между сторонами; 9) порядок формирования депозита страхо­вых резервов; 10) валюта операций по перестрахованию; 11) по­рядок расторжения договора; 12) порядок рассмотрения споров между сторонами договора.

Под предметом перестрахования и объемом ответственности пе­рестраховщика понимается характеристика объектов, принимаемых на перестрахование (например, виды имущества или имуществен­ных интересов); перечень страховых рисков, на предмет которые распространяются условия договора; тер-

пепестрахованпя ритория, на которой действует перестраховочная

п объем защита; размеры убытков, которые обязан возмес-

ответственносгп г,

перестраховщика тить пеРестРаховЩик- важное значение придается

установлению экономически обоснованных разме­ров собственного удержания цедента и доли, передаваемой пере­страховщикам. Под собственным удержанием цедента понимается та часть страховой суммы или страховых выплат, ответственность за которые остается на перестрахователе. Под долей, передаваемой в перестрахование, понимается та часть страховой суммы или стра­ховых выплат, ответственность за которые несет перестраховщик.

При излишней передаче ответственности в перестрахование цедент переводит перестраховщику и больший размер страховой премии, что может отрицательно сказаться на его развитии, в то же время у перестраховщика может отсутствовать уверенность в том, что цедент будет осуществлять тщательный отбор субъектов и объектов, принимаемых на страхование. Если же в перестрахо­вание будет передана доля меньше необходимой, обязанность воз­мещать убытки в связи со страховыми случаями, происшедшими по договорам, не обеспеченным в должной мере перестраховочной защитой, может серьезно подорвать финансовую устойчивость страховщика.

Для определения размера собственного удержания и доли, пе­редаваемой в перестрахование, необходимо провести тщательный экономический анализ финансового состояния перестрахователя, его способности производить страховые выплаты, степени риска по заключаемым договорам страхования. В частности, величина соб­ственного удержания цедента зависит от следующих факторов:

а) финансовых возможностей цедента (размера его собственного капитала — чем он крупнее, тем больше может быть величи­на собственного удержания; страховых резервов, структуры инвестиционного портфеля);

б) объема страховых операций - с увеличением объема опера­ций при неизменности размеров капитала размер собствен­ного удержания уменьшается;

в) сбалансированности страхового портфеля — крупный сбалан­сированный портфель позволяет увеличить собственное удер­жание, небольшой или несбалансированный портфель сни­жает его;

г) размеров максимально возможных убытков по тому или ино­му виду страхования или договору — с их ростом величину собственного удержания следует уменьшить;

д) колебаний показателя убыточности страховой суммы по виду страхования — чем выше колебания, тем ниже должна быть величина собственного удержания;

е) характера страховых рисков — чем они опаснее, тем ниже величина собственного удержания;

ж) величины тарифных ставок — с их увеличением доля соб­ственного удержания уменьшается;

з) прибыльности операций по виду страхования — с ростом прибыльности можно увеличить величину собственного удер­жания;

и) территориального распределения застрахованных объектов, потенциальной возможности их одновременной гибели или повреждения в результате одного страхового случая — чем больше объектов сосредоточено в одном месте, тем ниже устанавливается уровень собственного удержания;

к) квалификации и практического опыта специалистов пере­страхователя — чем он богаче, тем больше может быть соб­ственное удержание.

Период ответственности перестраховщика по каждому перестра­хованному договору страхования обычно ограничивается сроками
несения обязательств цедентом по данному договору. Однако по соглашению сторон в определение периода перестрахования могут быть внесены изменения.

Оговорка об оригинальных условиях означает, что для перестрахо­вания действуют те же условия, сроки и тарифные ставки, что и для перестраховываемого договора страхования (оригинального догово­ра), перестраховщик получает такую же страховую премию и несет

Оговорка об

оригинальных

условиях

ответственность перед цедентом на тех же условиях, что и страховщик по оригинальному договору, толь­ко в сумме, пропорциональной его доле. Это позво­ляет вместо детального повторения в перестраховоч-

ном договоре условий договора страхования сделать запись, в со­ответствии с которой на перестрахование распространяются все условия оригинального договора, и перестраховщик должен про­изводить в своей доле страховую выплату в том же размере, в ка­ком она должна буть произведена цедентом исходя из этих усло­вий.

В договорах облигаторного перестрахования достаточно часто применяется также похожая оговорка о том, что перестраховщик должен следовать решениям и действиям цедента (разделять судь­бу цедента). Она означает, что перестраховщик обязан следовать разумным решениям страховщика по осуществлению страховых выплат и вносить причитающиеся с него средства в счет страхо­вых выплат, судебных издержек и других расходов по урегулиро­ванию убытков во всех случаях и исходя из тех же расчетов, кото­рыми руководствовался при осуществлении выплат перестрахова­тель. При этом имеется в виду, что, защищая свои интересы, цедент защищает и интересы перестраховщика. С другой стороны, пере­страховщик имеет право на свою часть сумм, полученных страхов­щиком в порядке суброгации и в других случаях.

Таким образом, договорами перестрахования нередко устанав­ливается право страховщика самостоятельно рассчитывать величи­ну страховых выплат за последствия страхового случая. При этом перестраховщику предоставлено право изучать все документы цеден­та, относящиеся к договору перестрахования, а также связанные со страховым случаем, требовать от страховщика предоставления дока­зательств правомерности осуществления страховой выплаты или расходов по урегулированию убытков. Обычно это происходит пу­тем делегирования перестраховщиком своего представителя к стра­ховщику после предварительного извещения об этом.

В то же время перестраховщики могут включить в текст догово­ра оговорку, в соответствии с которой на цедента возлагается обя­занность проконсультироваться с перестраховщиком, прежде чем он примет решение по страховой выплате. Решение вопроса о включе­
нии или невключении подобной оговорки зависит от таких факто­ров, как деловая репутация страховщика и уверенность перестрахов­щика в квалификации специалистов цедента; общая страховая сумма по перестраховываемым договорам страхования и доля ответственно­сти перестраховщика; желание цедента принимать помощь перестра­ховщика; конкурентоспособность договора перестрахования.

Исключениями из принципа «разделения судьбы цедента» яв­ляются случаи осуществления страховых выплат, когда они могли бы и не производиться или производиться в размере, не соответ­ствующем условиям договора страхования. Такие выплаты могут быть обусловлены особым характером отношений страховщика с клиентом (постоянный партнер, отсутствие страховых выплат в предыдущие годы, высокая сумма уплачиваемой страховой премии и т. п.) либо быть следствием недочетов в деятельности страхов­щика. Если цедент не получил предварительного согласия перестра­ховщика на их осуществление, перестраховщик может отказаться от оплаты своей доли или снизить ее. Для этого в договор пере­страхования включается оговорка, предполагающая, что перестра­хователь будет действовать компетентно и так, как бы он действо­вал, если бы договора перестрахования вообще не было.

Среди исключений из ответственности перестраховщика обыч­но выделяют, помимо тех, которые включаются и в договоры стра­хования (например, последствия военных действий, гражданских волнений, действий органов власти, воздействия ядерной энергии и т. п.), и те, которые обусловлены спецификой перестрахования (например, перестраховщик может отказаться перестраховывать договоры, в которых цедент выступает перестраховщиком, т. е. выступать ретроцессионарием).

Договором перестрахования должны быть определены принци­пы документооборота. Обычно при облигаторном перестраховании перестрахователь регулярно высылает перестраховщику бордеро.

Оно представляет собой перечень заключенных и

Порядок подлежащих перестрахованию договоров и их ос-

документооборота новные условия (страхователи, объекты страхова- и ведения учета

пия и место их нахождения, страховые риски, сроки страхования, страховая сумма, страховая премия, сумма соб­ственного удержания страховщика, сумма, приходящаяся на долю перестраховщика). Бордеро делятся на предварительные и оконча­тельные. Предварительные бордеро высылаются в отношении за­ключаемых договоров страхования (например, еженедельно), а окончательные — в отношении договоров, по которым завершены переговоры и окончательно оформлены страховые полисы. Борде­ро должны высылаться в установленные договором перестрахова­ния сроки (например, один раз в неделю или месяц).

Экономический смысл высылки бордеро состоит в том, чтобы заранее предоставить перестраховщикам информацию об объеме их обязательств, что дает им возможность принять меры для защиты своих интересов (например, путем передачи части рисков в ретро­цессию). Кроме того, перестрахователи ежеквартально или ежеме­сячно направляют перестраховщикам бордеро по убыткам, в кото­рых приводят сведения о страховых случаях, убытках от них и размерах страховых выплат по тем событиям, в оплате последствий которых должны принять участие и перестраховщики. Помимо этого, в договоре перестрахования оговаривается, при какой вели­чине убытка страховщик обязан немедленно сообщать перестрахов­щику о страховом случае. Однако отметим, что в последнее время в целях сокращения накладных расходов бордеро по многим дого­ворам перестрахования уже не высылаются. Вместо них цедент один раз в квартал или в другие оговоренные сроки высылает пе­рестраховщикам счет, где показываются все суммы, причитающие­ся перестраховщикам и подлежащие удержанию с них. При этом перестраховщик имеет право потребовать представить расшифровку тех сумм, которые вызывают у него сомнения.

Расчеты между участниками договора перестрахования, как пра­вило, также производятся периодически, а потому устанавливают­ся их сроки. Кроме того, стороны договариваются о том, в какие сроки они должны представлять свои возражения по поводу опла­ты выставленных контрагентом счетов. В то же время если вели­чина страховой выплаты превысит оговоренный в договоре пере­страхования максимум, т. е. окажется настолько крупной, что бу­дет способна оказать серьезное негативное влияние на финансовое состояние страховщика, то он может потребовать от перестрахов­щика оплатить причитающуюся с него сумму немедленно, не до­жидаясь очередного срока расчетов.

Передавая договоры в перестрахование, цедент одновременно делится с перестраховщиком и соответствующей частью страховой премии, размер которой должен быть установлен в договоре. Кро-

Поряпок

Финансовых

расчетов

ме того, в некоторых видах договоров перестрахова­ния цедент имеет право на получение от перестрахов­щика комиссионного вознаграждения и тантьемы. Поэтому в договоре перестрахования должны быть

указаны способы расчета и порядок выплаты вышеуказанных сумм.

Комиссионное вознаграждение обычно выплачивается по дого­ворам пропорционального перестрахования и представляет собой компенсацию страховщику части расходов, понесенных им в свя­зи с поиском страхователей, заключением договоров страхования, осуществлением страховых выплат и т. д. Однако на практике величина комиссионного вознаграждения зависит не столько от
размера накладных расходов страховщика по передаваемым в пе­рестрахование договорам, оценить которые зачастую бывает дос­таточно сложно, сколько от других факторов — соотношения спроса и предложения на перестрахование, вида и условий договора стра­хования, формы и метода перестрахования, ожидаемых финансо­вых результатов по перестраховываемым договорам.

В перестраховании выделяют три вида комиссионного возна­граждения — оригинальную, перестраховочную и брокерскую комис­сию. Оригинальная комиссия выплачивается при заключении дого­вора перестрахования перестраховщиком цеденту за счет уменьше­ния страховой премии, передаваемой перестраховщику. Она обычно составляет 10—30% от страховой премии, причитающейся перестра­ховщику.

Перестраховочная комиссия выплачивается ретроцессионарием ретроцеденту при заключении договора ретроцессии и составляет, как правило, 10—15% от страховой премии, причитающейся рет­роцессионарию. При этом при расчете размеров перестраховочной комиссии страховая премия не уменьшается на величину уплачен­ной ретроцедентом оригинальной комиссии цеденту.

Брокерская комиссия выплачивается перестраховщиком страхо­вому брокеру в том случае, если он принимает участие в заключе­нии договора перестрахования. Она составляет 1 — 10% от получен­ной перестраховщиком страховой премии. В случае если брокер занимается сбором с перестраховщиков сумм, подлежащих выпла­те в связи со страховым случаем, он обычно получает также в виде комиссии до 1% от собранных сумм. Приведем пример расчета величины комиссии.

Страховая сумма 1 млн руб.

Тарифная ставка 1%

Доля перестраховщика 40%

Доля ретроцессионария от доли перестраховщика 30% Оригинальная комиссия 20%

Брокерская комиссия 5%

Перестраховочная комиссия 10%

Страховая премия (1% от 1 млн руб.) 10 000 руб.

Доля перестраховщика в страховой премии (40% от 10 000 руб.) 4000 руб.

Доля ретроцессионария в страховой премии (30% от 4000 руб.) 1200 руб.

Оригинальная комиссия (20% от 4000 руб.) 800 руб

Брокерская комиссия (5% от 4000 руб.) 200 руб.

Страховая премия перестраховщика (4000 руб. - 800 руб. - 200 руб.) 3000 руб.

Перестраховочная комиссия (10% от 1200 руб.) 120 руб.

Страховая премия ретроцессионария (1200 руб. - 120 руб.) 1080 руб.

Кроме того, стороны могут договориться о выплате перестра­хователю дополнительного комиссионного вознаграждения при понижении размера уровня выплат (соотношения между размера­ми страховых выплат и заработанной страховой премии) по полу­ченным в перестрахование договорам. При этом применяются раз­личные схемы расчета такого вознаграждения: выплата фиксирован­ного процента, ступенчатой шкалы, скользящей шкалы. Наиболее простой из них является схема, предусматривающая выплату фик­сированного процента дополнительного комиссионного вознаграж­дения от причитающейся перестраховщику страховой премии при достижении величины уровня выплат ниже установленного (на­пример, если уровень выплат меньше 40%, выплачивается 2% до­полнительных комиссионных). При применении ступенчатой шкалы ставка комиссионного вознаграждения увеличивается с уменьшением величины уровня выплат. При использовании сколь­зящей шкалы устанавливается, что ставка дополнительного комис­сионного вознаграждения составляет определенную часть разницы между зафиксированным и фактическим уровнем выплат, но не более оговоренной величины (например, половина разницы меж­ду 50% и фактической величиной уровня выплат, но не более 10%).

Тантьема представляет собой плату перестраховщика цеденту за прибыль, которую может иметь перестраховщик от операций по полученным в перестрахование договорам. Поскольку накладные расходы по операциям перестрахования значительно ниже расхо­дов по страховым операциям, цедент имеет право на участие в прибыли перестраховщика. С другой стороны, выплачивая танть­ему, перестраховщик поощряет цедента за то, что он передает ему в перестрахование прибыльные договоры, тщательно отбирает при­нимаемые на страхование риски, осмотрительно ведет дела по ним. Тантьема выплачивается ежегодно от суммы чистой прибыли пе­рестраховщика по полученным от цедента договорам в фиксиро­ванном проценте или по специальной шкале, предусматривающей увеличение размера тантьемы с ростом прибыли. Размер тантьемы может колебаться в пределах от 10 до 30%.

Применяются два способа расчета прибыли, с которой уплачи­вается тантьема. При первом, который наиболее распространен, определяется средний размер прибыли за три предыдущих года с учетом убытков за этот период. При втором способе, носящем на­звание «убытки до погашения», определяют только прибыль теку­щего года, но если по результатам предыдущих лет имелись убыт­ки, то они включаются в расчеты до тех пор, пока не будут пол­ностью перекрыты прибылью последующих лет.

Однако оговорка о тантьеме содержится далеко не во всех дого­ворах перестрахования. Например, она не выплачивается в догово- pax непропорционального перестрахования, редко применяется при факультативном перестраховании. Перестраховщики возражают против выплаты тантьемы и при перестраховании операций по новым видам страхования, финансовые результаты от проведения которых неизвестны, а также по таким видам страхования, финан­совые результаты от проведения которых колеблются из года в год, а полученная прибыль одного года может пойти на оплату убыт­ков других лет. С другой стороны, в договор перестрахования мо­жет быть включено положение, предусматривающее оплату цеден­том части расходов перестраховщика по страховым выплатам, если уровень выплат превышает определенный норматив. Например, может быть предусмотрено, что если уровень выплат превышает 120%, то цедент оплачивает 40% всех расходов перестраховщика, приходящихся на превышение данного уровня.

Для договоров пропорционального перестрахования характер­ным является соглашение об удержании цедентом части перестра­ховочной премии в формируемом им депозитном фонде (депо пре­мии). Причина, побуждающая перестрахователей создавать такой фонд, состоит в их желании иметь гарантии получения от пере­страховщиков причитающейся с них доли страховых выплат, не­зависимо от их финансового состояния. Депо возвращается пере­страховщику, как правило, через год. При этом если такие удер­жания осуществляются, то стороны должны договориться об их размерах и величине дохода, который перестрахователь будет на­числять на данный депозит в качестве компенсации того, что пе­рестраховщик не будет иметь возможности инвестировать указан­ные средства самостоятельно.

Договоры облигаторного перестрахования обычно заключают­ся на календарный год или неопределенный срок. В последнем случае стороны договариваются о том, что он может быть прекра­щен по истечении очередного календарного года Сроки договора ПрИ условии письменного извещения (подачи но­тиса) одной из сторон не позднее чем за три месяца до даты прекращения договора. Нотисы подразделяются на предва­рительные и окончательные. Целью предварительного нотиса явля­ется желание вступить с контрагентом в переговоры о перезаклю­чении договора на новых условиях. Если же такие переговоры не приведут к взаимному соглашению сторон, высылается окончатель­ный нотис. Кроме того, в договоре, как правило, устанавливаются случаи, при наступлении которых прекращение договора может осуществляться без предварительного уведомления об этом. К та­ким случаям могут относиться:

а) наступление обстоятельств, делающих юридически или фак­тически невозможным выполнение договора (например, в связи с изменениями, внесенными в законодательство);

б) ликвидация, банкротство, неплатежеспособность одной из сторон;

в) невыполнение одной из сторон условий договора;

г) приобретение другим лицом одной из сторон договора;

д) осуществление военных действий странами, в которых нахо­дятся стороны договора.

При прекращении договора стороны должны решить, когда взя­тые друг перед другом обязательства заканчиваются, за какие стра­ховые выплаты перестраховщик еще несет ответственность, как оценивать портфель перестрахования. Например, стороны могут договориться о том, что перестраховщик не несет ответственности за все страховые случаи, происшедшие с момента окончания дого­вора перестрахования, и возвращает страховщику незаработанную страховую премию, пропорциональную времени, оставшемуся до конца срока действия оригинального договора страхования к мо­менту окончания договора перестрахования. Другой вариант согла­шения может состоять в несении перестраховщиком обязательств до окончания сроков действия тех договоров страхования, которые были заключены в период действия перестрахования (если же пе­рестрахован долгосрочный договор страхования, то ответственность перестраховщика может заканчиваться в момент, когда страхова­тель должен уплатить первый страховой взнос после прекращения срока действия договора перестрахования).

Характерным для договора перестрахования является также условие об арбитраже. Споры между сторонами договора перестра­хования, если они не могут быть решены по обоюдному соглаше­нию сторон, чаще всего рассматриваются в специализированном третейском суде (арбитраже). Это связано с тем, что перестрахова­ние является весьма специфической сферой деятельности, знако­мой небольшому кругу специалистов, в которой суды общей юрис­дикции грамотно разобраться нередко бывают не в состоянии. Поэтому в договоре перестрахования подробно оговариваются спо­соб и место решения споров, порядок формирования арбитража.

12.2.

<< | >>
Источник: Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф.. Страхование: Учеб. пособие. - М.: ИНФРА-М, - 312 с. - (Высшее образование). 2006

Еще по теме Взаимоотношения сторон по договорам перестрахования:

  1. Обязанность стороны трудового договора возместить ущерб, причиненный ею другой стороне этого договора
  2. Взаимоотношения сторон при наступлении страхового случая
  3. Взаимоотношения сторон при наступлении страхового случая
  4. 10.3. Виды договоров перестрахования
  5. 3. Договор перестрахования и его основные формы
  6. 10.2. Содержание договора перестрахования
  7. Глава 37. Особенности правового регулирования договора перестрахования
  8. Договор облигаторного перестрахования
  9. 5. Принцип обязанности сторон трудового договора соблюдать [условия заключенного договора
  10. 1. Обязанность сторон трудового договора соблюдать условия заключеного трудового договора.
  11. Понятие, стороны, содержание ученического договора.
  12. 1. Прекращение трудового договора по соглашению сторон
  13. Стороны договора социального найма
  14. § 4. Стороны трудового договора
  15. § 4. Стороны трудового договора
  16. Расторжение трудового договора по взаимному согласию сторон
  17. § 2. Стороны договора, их права и обязанности
  18. Права и обязанности сторон договора ипотеки
  19. § 16. Изменение определенных сторонами условий трудового договора
  20. § 1. Понятие и виды материальной ответственности сторон трудового договора