Страхование коммерческих кредитов

Страхование кредитов относится к числу сравнительно новых, получивших широкое развитие только в последние десятилетия

_ видов страховой деятельности. Оно зародилось в

Вины страхования _ _ _

кредитов Европе после Первой мировом воины.

Данное стра­

хование представляет собой вид страховой деятель­ности, задачей которой является понижение кредитных рисков страхователей. Страхование кредитов осуществляется с целью предоставления кредиторам страховых гарантий погашения креди­тов в обусловленные сроки в случае неплатежеспособности долж­ника или неоплаты долга по иным причинам.

Страхование кредитов имеет несколько разновидностей, ко­торые могут быть классифицированы по ряду признаков. По объектам оно подразделяется на страхование коммерческих кре­дитов, предоставляемых поставщиком покупателю, и страхование банковских кредитов. По характеру страховых рисков данное страхование включает страхование от экономических (коммерчес­ких) и политических рисков. К первым относятся, например, бан­кротство частного покупателя, отказ от платежа или принятия то­вара, неоплата долга в обусловленный срок и др. Страхование от экономических рисков проводится как при осуществлении сделок внутри страны, так и для обеспечения страховой защитой внешне­экономической деятельности. В то же время страхование на слу­чай наступления политических рисков проводится, как правило, только при осуществлении внешнеэкономических операций. Стра­хование коммерческих кредитов подразделяется также на страхо­вание риска неплатежа, которое предоставляет страховую защиту на случай неоплаты поставленных товаров или оказанных услуг; страхование авансовых платежей, которое проводится на случай не­поставки товаров (неоказания услуги), оплаченных авансом; стра­хование фабрикационных рисков, предоставляющее страховое обес­печение в случае отказа контрагента страхователя от принятия ра­нее заказанного товара (услуги).

Страхование кредитов является одним из наиболее монополи­зированных видов страховой деятельности: страхование кредитов от экономических рисков осуществляется, как правило, небольшим числом частных страховых компаний, а страхование внешнеторго- ’ вых операций от политических рисков — в основном государствен­ными страховыми агентствами.

К числу наиболее известных видов страхования кредитов от коммерческих рисков относится страхование риска неплатежа. Его объектом являются имущественные интересы поставщиков товаров (услуг), связанные с возможным непогашением де- Стпахованпе биторами задолженности вследствие неплатежеспо-

в,кка собности или иных предусмотренных в договоре стра­

хования причин. Данный вид страхования предостав­ляет страховую защиту страхователям на случай непогашения их краткосрочной или среднесрочной дебиторской задолженности, об­разовавшейся за счет неоплаты заказчиком поставок товаров или предоставления услуг. По договору такого страхования страховая организация берет на себя погашение предоставленного кредита при

неплатеже должника. Наличие договора страхования повышает к тому же возможности страхователей получить банковский кредит, поскольку страховой полис может быть использован в качестве обеспечения кредитоспособности заемщика.

Проведение страхования риска неплатежа основано на следую­щих принципах:

1) страхованию подлежат только операции, связанные с постав­ками товара, осуществлением лизинговой деятельности и др.,

подлежат страхованию чисто финансовые операции;

2) договор страхования заключается кредитором;

3) заключение договора страхования должно предшествовать по­явлению конкретного риска, т. е. заключению договора куп­ли-продажи или, по крайней мере, отправке товара получа­телю;

4) страховщик может поставить условие, чтобы часть стоимости поставленного товара была оплачена в момент поставки или в виде аванса;

5) условием заключения договора может быть охват им всех операций страхователя или его операций с каким-либо кли­ентом. При поставках средств производства с высокой сто­имостью могут заключаться отдельные договоры страхования кредитов, связанные с оплатой таких заказов;

6) в объем ответственности страховщика включаются лишь стро­го оговоренные риски, связанные главным образом с непред­виденными обстоятельствами;

7) на страхование принимаются только кредиты, размер кото­рых превышает оговоренную сумму. Кредиты, предоставлен­ные на меньшую сумму, остаются на ответственности самого

. страхователя;

Г8)часть возможных потерь при наступлении страхового случая остается на ответственности страхователя, что достигается установлением безусловной франшизы, составляющей обыч­но 20—30% ущерба. При этом страхователю, как правило, за­прещается страховать непокрытую часть ущерба в других стра­ховых учреждениях. Данное условие, с одной стороны, слу­жит стимулированию осмотрительности страхователя при заключении сделок, поскольку при заключении договора без франшизы у поставщика отсутствует необходимость интере­соваться платежеспособностью партнера и принимать меры для недопущения неплатежей. Во-вторых, оно побуждает страхователя к принятию зависящих от него мер по обеспе­чению выполнения должником договорных обязательств и снижению ущерба от наступившего страхового случая.

9) страховая защита начинается с момента, когда поставки выполнены, приняты покупателем и по ним выставлен счет. Но при страховании кредитов, предоставляемых на поставку средств производства, сроком начала действия договора может быть дата заключения договора на постав­ку, что повышает степень страхового риска, поскольку по­купатель может стать неплатежеспособным в период из­готовления товара;

10) выплаты страхового возмещения производятся чаще все­го только при безнадежности возврата кредита в связи с банкротством должника, прекращением его деятельности или официальным установлением невозможности оплаты долга;

11) условием заключения договора страхования может быть ограничение максимального периода погашения задолженно­сти (при этом краткосрочной обычно считается задолжен­ность, не превышающая 6 месяцев, а среднесрочной — задол­женность со сроком 1—5 лет);

12) значительная часть убытков предупреждается при помощи текущего контроля за предоставленными кредитами. При этом страховщики имеют обширный банк данных о креди­тоспособности заемщиков, анализ которых позволяет решить вопрос о возможности предоставления страховой защиты и степени такой защиты. ,

При заключении договора страхователь в письменном заявле­нии обязан сообщить страховщику все сведения, позволяющие ему определить степень страхового риска. Такое заявление обычно пред­ставляет собой анкету, состоящую из общих вопросов,

порядок связанных с кредитоспособностью партнера страхова-

заключения

договоров теля, и специальных вопросов, касающихся сути под-

11 пх условия лежащей страхованию торговой сделки. Условием за­

ключения договора является проведение кредитного контроля поставщиком, т. е. осуществление анализа платежеспо­собности покупателей до начала поставок, согласование со страхов­щиком лимитов кредитования и т.

п. Кроме того, страховщик при заключении договора проводит прямую экспертизу качества по­ставляемых товаров на предмет их соответствия договору или тор­говым стандартам.

Размер тарифных ставок устанавливается отдельно по каждому договору с учетом всей совокупности обстоятельств, влияющих на степень страхового риска. Тарифы могут значительно различаться по каждому конкретному договору - 0,25 до 10% от страховой суммы. Среди факторов, от которых зависит размер страховых- тарифов, — платежеспособность и репутация дебиторов, объект по­ставок, сумма кредита, срок его предоставления, размер первона­чального платежа получателя товаров, периодичность платежей и т. д. При страховании краткосрочной дебиторской задолженности страховая премия рассчитывается и уплачивается ежемесячно исходя из суммы непогашенной задолженности в среднем за ме­сяц (или на конец месяца) либо месячного оборота операций. По страхованию рисков среднесрочной дебиторской задолженности по сделкам со средствами производства страховая премия обычно ис­числяется на основании первоначальной суммы кредита и време­ни его погашения, причем она возрастает пропорционально уве­личению срока кредита.

Страховая сумма устанавливается по каждой сделке или каждо­му покупателю (заказчику) в размере стоимости поставляемых, но неоплаченных товаров. При этом страховщик может оговорить пре­дельную сумму задолженности отдельных покупателей, которая может иметь место в любой момент времени в течение срока дей­ствия договора страхования. Кроме того, договором устанавлива­ется максимальная величина ответственности страховщика на каж­дый страховой год по всем застрахованным кредитам.

Договор страхования заключается, как правило, на один год при страховании краткосрочной задолженности и на более длительный срок — при страховании среднесрочных кредитов. В то же время договор может предусматривать право страховщика прекратить действие страхового покрытия в любой момент или в случае уве­личения степени страхового риска. При принятии такого реше­ния страховая защита не будет распространяться на все поставки, осуществляемые поставщиком по истечении предусмотренного договором периода времени (например, двух суток) с момента вру­чения страхователю уведомления о прекращении действия страхо­вого покрытия. Условия договора предусматривают обязанность страхователя сообщать страховщику о любом событии, которое может увеличить степень страхового риска, например' о просьбе должника об изменении условий платежей или предоставленных им гарантий; инцидентах или затруднениях во время приемки то­варов или передачи платежных документов; действиях должника, которые могут способствовать в будущем невыполнению условий контракта, и т. п.

Выявлению различных нарушений условий контракта со сторо­ны страхователя способствует жесткая система контроля. Страхова­тель обязан предоставлять страховщику копии всех документов, свя­занных с осуществлением застрахованных операций. Страховщик имеет право производить проверки достоверности информации,

сообщаемой страхователем, а также следить за выполнением им обязательств по договору. Непредоставление необходимой инфор­мации и противодействие проведению проверок дают страховщи­ку право расторгнуть договор страхования. Страхователь обязан своевременно выставлять счета покупателю, осуществлять инкас­сацию долгов в установленные сроки, сообщать страховщику о каждой сумме, поступившей в счет платежей по застрахованному контракту. В случае неоплаты счета в оговоренный срок или оплаты его в неполном размере страхователь обязан немедленно со­общить об этом страховщику и прекратить отгрузку очередных партий товара. Данное заявление должно сопровождаться просьбой о вмешательстве, уполномочивающей страховщика предприни­мать от лица страхователя любые действия в отношении просро­ченной задолженности. При этом страхователь обязан передать страховщику все необходимые документы и признать правомер­ными все его решения, касающиеся застрахованного риска. По со­гласованию со страховщиком решаются и вопрбсы, связанные с возможностью пролонгации сроков оплаты, с мерами по взыска­нию задолженности, которые должны предприниматься страхова­телем, и т. д.

При наступлении страхового случая страхователь обязан доку­ментально доказать, что он выполнил все обязательства, вытека­ющие из договора купли-продажи или договора ока-

Поряаок

лпквпааипп зания услуг, и имеет юридическое право на полу-

увытков чение оплаты от контрагента. Страховщик, в свою

очередь, оказывает содействие страхователю в сокра­щении убытков, представляет его интересы на собраниях креди­торов.

Из объема обязательств страховщика, как правило, исключаются случаи неоплаты или задержки в платежах, если они явились след­ствием следующих причин:

а) осуществления поставки или оказания услуги с нарушением условий договора (поставка произведена с отклонением от обусловленных сроков, имела место недостача товаров, каче­ство товаров не соответствует оговоренным требованиям и т. п.);

б) несоответствия законодательству условий договора купли- продажи или оказания услуг;

в) непредставления необходимых документов (счетов-фактур, транспортных документов, лицензий и др.);

г) непринятия товаров или их возврата страхователю;

д) действий органов власти.

Выплата страхового возмещения производится лишь после установления размеров окончательного ущерба. Для этого страхов­щик должен выяснить причины неплатежа, принять меры по их устранению, взыскать с неплательщика возможно большую часть долга, а также реализовать имущество или товары, которые слу­жили обеспечением кредита. При этом вырученные суммы направ­ляются в счет уплаты долга страхователю, а величина убытков, понесенных им, определяется как разница между застрахованной суммой и поступлениями от дебитора (включая выручку от реали­зации обеспечения).

Поскольку для проведения таких операций обычно требуется достаточно продолжительный период, условия договора страхова­ния предусматривают срок ожидания страхователем выплаты воз­мещения страховщиком. Согласно этому условию обязанность страховщика возместить убытки наступает не немедленно (после того как по торговому договору или договору оказания услуг не произведен платеж), а по истечении оговоренного срока, который составляет обычно от 60 до 180 дней. В случае если после выпла­ты возмещения должник приступит к погашению обязательств, полученная сумма подлежит разделу между страхователем и стра­ховщиком.

После выплаты страхового возмещения к страховщику в пре­делах выплаченной суммы переходит право требования к должни­ку или к другой стороне, виновной в неплатеже. При этом страхо­ватель должен оказать страховщику необходимое содействие в ре­ализации данного права. Такая уступка прав осуществляется путем передачи страхователем страховщику всех документов и ценных бумаг, связанных с задолженностью.

9.1.

<< | >>
Источник: Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф.. Страхование: Учеб. пособие. - М.: ИНФРА-М, - 312 с. - (Высшее образование). 2006

Еще по теме Страхование коммерческих кредитов:

  1. 1. Коммерческий кредит
  2. Коммерческий кредит
  3. 3.2.3 Коммерческий кредит
  4. КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ
  5. Коммерческое страхование.
  6. 2.1.6. Коммерческий кредит, аренда и лизинг
  7. Коммерческое страхование
  8. Страхование коммерческих рисков
  9. Коммерческий кредит
  10. 1. Коммерческий и банковский кредит в международной тор­говле.
  11. Страхование экспортных кредитов
  12. Страхование ответственности заемщика за непогашение кредита
  13. Страхование при получении ипотечного кредита
  14. Статья 31. Страхование заложенного имущества и ответственности заемщика за невозврат кредита
  15. РАЗДЕЛ III ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ФИНАНСОВ ПРЕДПРИЯТИЙ, СТРАХОВАНИЯ И ГОСУДАРСТВЕННОГО КРЕДИТА
  16. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ И ИХ ОПЕРАЦИИ. РЕЗЕРВЫ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
  17. 12.3.Принципы организации кредита. Факторы, влияющие на процент кредита