Страхование имущественных Интересов банков

Функционирование коммерческих банков неизбежно связано с различными рисками. К ним относятся прежде всего так назы­ваемые профессиональные риски. Такие риски, среди которых мож- ОБшая но на3вать’ например, кредитные, инфляционные,

процентные, являются составной частью банковской

характеристика г

страхования деятельности, внутренне присущи ей.

Они обычно

не подлежат страхованию, поскольку одна из задач банков и состоит в том, чтобы своевременно реагировать на по­добные риски, учитывать их в своей работе. При этом получаемая банками маржа по тем или иным операциям является в том числе и платой за профессиональные риски. Вместе с тем в определен­ных случаях страхование может оказаться полезным и при орга­низации страховой защиты от некоторых профессиональных бан­ковских рисков. Это касается, например, кредитных рисков. Широ­ко известен ряд видов страхования, помогающих гарантировать возврат выданных банком кредитов. Такими видами являются, в частности, страхование имущества, предоставленного банку в ка­честве обеспечения возврата выданного кредита (страхование за­лога), и страхование на случай смерти заемщика.

Другую группу банковских рисков составляют риски, внешние по отношению к функциям, выполняемым банками. Возможно­сти банков повлиять на них нередко весьма ограничены. Среди та­ких рисков можно назвать пожары, злоумышленные действия пер­сонала или третьих лиц, компьютерные мошенничества и др. За­щита от подобных рисков может быть осуществлена с помощью страхования.

Первый договор банковского страхования был заключен в 1887 г. в США. Современная система страховой защиты в сфере банков­ского бизнеса перекрывает практически все каналы финансо­вых потерь, не зависящих от банков. В настоящее время банков­ское страхование получило широкое развитие во многих странах. Например, в США ежегодно заключается более 2000 договоров страхования банковских рисков. Рост популярности банковского страхования в мире обусловлен рядом причин. Одной из них яв­ляется расширение страхового поля, т. е. рост числа банков, их активов и капиталов, увеличение объема банковских операций. Другой причиной, вынуждающей банки прибегать к страхованию, является увеличение частоты и расширение круга рисков, при­водящих к убыткам, рост объема ущерба, наносимого различны­ми случайностями. Наконец, наличие договора страхования повышает имидж банка, помогает привлекать клиентов и инвес­тиции, поскольку снижает риск неплатежеспособности и банкрот­ства.

Элементы системы банковского страхования могут быть подраз­делены на две группы. Первая группа охватывает объекты стра­хования и страховые риски, общие для практически любых пред­приятий и организаций. К таким видам страхования относятся, на­пример, страхование зданий, имущества, находящегося в служебных банковских помещениях, компьютеров, оргтехники и прочего элек­тронного оборудования, автомобилей, принадлежащих банкам, личное страхование сотрудников банков и т. п.

Ко второй группе относятся такие объекты и страховые рис­ки, необходимость страховой защиты в отношении которых объяс­няется именно специфичностью банковской деятельности как осо­бого вида предпринимательства. Эта группа страховых операций, в свою очередь, может быть подразделена на ряд разновидностей. К одной из них можно отнести страховые операции, предоставляю­щие главным образом защиту в отношении банковских ценностей и другого имущества банков; к другой — операции, предоставляю­щие страховую защиту от компьютерного мошенничества; к третьей — страхование от рисков, связанных с использованием пластиковых карт в банковской сфере; к четвертой — страхование активных банковских операций (выдача кредитов, приобретение облигаций и т. п.); к пятой — страхование пассивных банковских операций (банковских вкладов).

В основе договоров банковского страхования чаще всего лежат общие обязательства по страховому обеспечению банков (bankers blanket bond, В.В.В.). Условия такого страхо- Обшпе обязательства вания предусматривают предоставление стра- по страховому „

_ ховои защиты страхователям от следующих

обеспечению банков к J

страховых рисков:

1) незаконных или мошеннических действий сотрудников бан­ка с целью получения личной выгоды;

2) утраты или повреждения ценностей, находящихся в помеще­нии банка;

3) утраты наличных денег и других ценностей при транспорти­ровке; _

4) убытков, понесенных банком в связи с осуществлением опе­раций на основании поддельных документов;

5) убытков, вызванных утратой, кражей или подделкой ценных бумаг;

6) убытков, понесенных банком в связи с приемом фальшивой валюты;

7) ущерба, нанесенного имуществу банковского офиса в резуль­тате злоумышленных действий третьих лиц.

Одной из наиболее важных частей банковского страхования считается страхование на случай незаконных или мошеннических дей­ствий сотрудников банка, на него обычно приходится более поло­вины всех страховых случаев. Это связано с тем, что даже самые хитроумные способы внутреннего контроля и аудита далеко не всегда дают возможность полностью обезопасить банк от риска хищения средств его сотрудниками. Страховыми случаями при проведении такого страхования являются умышленные противо­правные действия, совершенные любым сотрудником страховате­ля как в одиночку, так и в сговоре с другими лицами с целью получить незаконную финансовую выгоду при выдаче кредитов или ссуд, проведении любых операций, связанных с куплей-про­дажей ценных бумаг, металлов и других товаров, а также фьючер­сов, опционов, валюты и т. п.

Объектами страхования ценностей, находящихся в помещении банка, могут быть денежные знаки, ценные бумаги и купоны от

них, драгоценные металлы в слитках и изделиях, драгоценные и полудрагоценные камни, монеты из таких металлов и сплавов, чеки, векселя, коносаменты, страховые полисы, гарантийные пись­ма, депозитные расписки, кассовые ордера, гербовые марки, за­кладные и другие денежные документы, принадлежащие как само­му банку, так и другим лицам и находящиеся в хранилищах, кла­довых и кассах банка. Страховыми рисками являются: а) хищение, грабеж, разбой и обман, совершенные лицами при нахождении их в помещении банка; б) загадочное, необъяснимое исчезновение ценностей; в) повреждение, уничтожение или злонамеренное пе­ремещение ценностей в другое место, совершенное какими-либо лицами по злому умыслу.

По договору страхования на случай утраты наличных денег и других ценностей в процессе транспортировки возмещаются убыт­ки, вызванные утратой данных объектов по любым причинам во время их нахождения в пути. Такое страхование проводится в ос­новном на условиях, аналогичных условиям, применяемым при страховании грузов. При этом выделяют два типа страхового обес­печения: 1) на случай, когда перевозчиком является банк-страхо­ватель и имущество находится под присмотром служащего страхо­вателя или иного лица, назначенного страхователем выполнять обязанности курьера; 2) когда перевозчиком по поручению стра­хователя выступает организация, специализирующаяся на перевоз­ках ценных грузов, и имущество находится под присмотром ее служб безопасности (здесь договор страхования предусматривает возмещение той части убытков, которые не покрываются по страхо­ванию ответственности перевозчиков). Условием выплаты стра­хового возмещения является то, что ценное имущество перевози­лось на специально оборудованных (бронированных) средствах ав­тотранспорта и по поручению страхователя.

Страхование банковских рисков становится все более актуаль­ным в связи с развитием технических средств копирования и их все большей доступностью, что, в свою очередь, приводит к росту числа преступлений, связанных с подделкой документов, ценных бумаг, денежных знаков. Так, страхование от убытков, вызванных осуществлением банком операций на основании поддельных докумен­тов, возмещает потери, которые понес банк в связи с тем, что он выдал кредиты, произвел переводы денежных средств, какие-либо выплаты или осуществил иные операции на основании: а) поддель­ных (в том числе с подделанной подписью) или подмененных че­ков, кассовых ордеров, платежных поручений, долговых обяза­тельств и других платежных документов; б) полученных страхова­телем по телеграфу, телетайпу, факсу и другим средствам связи фиктивных инструкций, якобы посланных от лица клиента банка, брокера, другого банка или финансового учреждения, но на са­мом деле ими нс передававшихся или передававшихся, но с дру­гим содержанием.

Страхование от убытков, вызванных утратой, кражей или под­делкой ценных бумаг, возмещает ущерб, нанесенный банкам в свя­зи с совершением ими операций на основании поддельных (в том числе с подделкой подписи), подложных, утерянных или украден­ных акций и сертификатов на них, облигаций, купонов ценных бумаг, закладных и других ценных бумаг. Страхование от убыт­ков, понесенных банком в связи с приемом фальшивой валюты, про­водится на случай принятия кассовыми работниками банка фаль­шивых, поддельных или неплатежных бумажных денег или монет при условии, что стандартные детекторы подлинности валют, ис­пользуемые страхователем, не смогли выявить подделку и что бан­кноты (монеты) не вышли из обращения.

Страхование от ущерба, нанесенного имуществу банковского офиса, возмещает убытки, причиненные принадлежащим банку ме­бели, оборудованию, канцелярским принадлежностям, сейфам, а также элементам отделки офисов, хранилищ, подвалов и другим помещениям страхователя в результате хищения, грабежа, разбоя, вандализма, попыток совершить такие деяния и других злоумыш­ленных действий третьих лиц.

Дополнительными видами страхового обеспечения в банков­ском страховании могут быть: 1) страхование личных сейфов для _ хранения ценностей; 2) страхование рис-

Пополннтельные вгшы ^ „

страхования ков ПРИ осУЩествлении кассовых операции;

3) страхование рисков, связанных с исполь­зованием пластиковых карт; 4) страхование банкоматов.

Рассмотрим условия их проведения.

По договору страхования личных сейфов, расположенных в бан­ковских помещениях, возмещается ущерб, причиненный клиентам банков, арендовавшим у них сейфы или сейфовые ячейки, в свя­зи с утратой или повреждением находящихся в них ценностей в результате пожара, злоумышленных действий третьих лиц и дру­гих страховых случаев.

По договору страхования рисков при осуществлении кассовых операций возмещаются убытки, возникшие вследствие: а) недостач, образовавшихся у работников при совершении кассовых операций с клиентами банка; б) недостач, выявленных у кассовых работни­ков при пересчете сформированных ими ценностей; в) оплаты кас­совыми работниками платежных документов, которые были заявле­ны клиентами банка как утраченные; г) неправильного применения кассовыми работниками курсов иностранных валют; д) хищения ценностей, находящихся под отчетом у кассовых работников.

Страхование рисков, связанных с использованием пластиковых карт, обеспечивает возмещение следующих потерь банков: 1) убыт­ков, вызванных незаконным использованием действующих карт или поддельной карты с целью получения наличных денег, това­ров или услуг; 2) убытков, вызванных мошенническими действи­ями персонала банка (получение конфиденциальной информации и использование ее в незаконных целях, изготовление дубликатов уже выпущенных карт и т. п.); 3) убытков в связи с ошибками операто­ров; 4) убытков, связанных с мошенничеством в торговой сети, обслуживающей карты банка; 5) судебных издержек, понесенных в процессе судебной защиты по искам, возбужденным против бан­ка с целью заставить его оплатить счета по поддельной карте или покрыть ущерб, вызванный нечестными действиями персонала.

По договору страхования банкоматов банки могут застраховать свой имущественный интерес, связанный с владением и пользова­нием банковскими автоматами. На страхование принимаются: а) банкоматы (бронированные сейфы специального назначения), установленные по месту их эксплуатации; б) кассеты для денег;

в) наличные деньги, находящиеся в банковских автоматах. Страхо­выми рисками являются повреждение или полная утрата застрахо­ванных объектов в результате стихийных бедствий, взрыва, пожа­ра, аварии, кражи со взломом, грабежа и разбоя. Страховая сумма устанавливается в пределах действительной стоимости банковских автоматов и кассет, а также среднедневного оборота наличных денег.

Страховщиками разработаны условия страхования финансовых учреждений от электронных и компьютерных преступлений, со­вершенных третьими лицами. Необходимость в таком страхова-

_ нии вызвана резким ростом преступности в сфере

Страхование и п

использования электронной техники. По оценкам

на случаи

компьютерных Британской федерации предпринимателей, ущерб от

преступлений мошенничества с использованием компьютерных си­

стем составляет в среднем 500 тыс. долл. на один случай, а общая ежегодная величина потерь, например, в США оценивается в 3—5 ,млрд долл. Договоры такого страхования пре­доставляют страховую защиту от следующих страховых рисков:

а) перевода страхователем каких-либо средств, предоставления им кредита или осуществления любой другой выплаты в резуль­тате несанкционированного входа посторонних лиц в компь­ютерную систему страхователя либо обслуживающего банк вы­числительного центра и введения туда мошеннической элек­тронной информации либо искажения такой информации;

б) перевода страхователем каких-либо средств, предоставления им кредита, оплаты счета или осуществления других выплат на основании получения мошеннического поручения на осу­ществление этих операций по телексу, факсу и другим сред­ствам электронной связи;

в) перевода страхователем каких-либо средств или осуществле­ния им какой-либо иной выплаты по причине порчи данных, находящихся в его компьютерной сети, в результате умыш­ленного заражения или попытки заражения их посредством компьютерного вируса;

г) мошенничества при операциях с переводом денег по теле­фонным инструкциям (выполнение служащим банка те­лефонного распоряжения, переданного злоумышленником);

д) мошеннических действий с компьютерными программами лиц, выполняющих работу для страхователя на основании временных контрактов;

е) умышленного уничтожения или попытки уничтожения ин­формации, находящейся на магнитных носителях;

ж) повреждения или уничтожения принадлежащих страховате­лю или находящихся у него на хранении ценных бумаг на электронных носителях;

з) ответственности страхователя в результате осуществления его клиентом или другим финансовым институтом перевода де­нежных средств или любой другой выплаты, а также постав­ки имущества на основании получения якобы от имени стра­хователя мошеннического поручения или подтверждения на осуществление перевода, платежа, поставки или получения средств (имущества).

При заключении договоров банковского страхования страхов­щики требуют проведения комплексной проверки деятельности банка, которая включает анализ его финансового состояния, про­верку системы безопасности, условий перевозки и

Порядок хранения ценностей и т. д. По результатам проверки

заключения

договоров составляется перечень мероприятии, которые должен

осуществить банк для того, чтобы договор мог всту­пить в силу. Условиями заключения договоров являются обычно наличие в банке эффективного внутреннего контроля со стороны банковских служб безопасности и внутреннего аудита, четкое определение в инструкциях должностных обязанностей сотрудни­ков, обеспечение надежности работы технических средств и ком­пьютерных сетей. В процессе действия договора страховщик так­же осуществляет периодический контроль за работой банка. Условия договора банковского страхования должны включать оговорку, касающуюся временных рамок действия страхового обеспечения. Чаще всего такие договоры предусматривают воз­мещение всех включенных в объем страховой ответственности убытков, понесенных банком, которые были обнаружены в пери­од действия договора, независимо от того, когда произошло со­бытие, повлекшее ущерб. Однако возможно и страхование на ус­ловиях возмещения убытков от событий, которые произошли в пе­риод действия договора.

В России страхование имущественных интересов банков только начинает развиваться. При этом ряд российских страховщиков, проводящих такое страхование, работают в сотрудничестве с зарубежными страховыми и перестраховочными организация­ми. Это позволяет предоставить клиенту страховую защиту, со­ответствующую международным стандартам, грамотно оценить степень страхового риска, обеспечить надежную перестраховоч­ную защиту. С другой стороны, и банки заинтересованы иметь страховое обеспечение, соответствующее мировому уровню, по­скольку это открывает им доступ на международные финансовые рынки.

Среди видов страхования, предоставляющих банкам возмеще­ние потерь от кредитных рисков, наиболее известны страхование залога и страхование на случай смерти заемщика. Юридической ос­новой для проведения страхования залога является

Страхование вытекающая из Гражданского кодекса РФ (ст. 343)

от креаптных _

рисков обязанность залогодателя или залогодержателя застра­

ховать за свой счет заложенное имущество от рисков утраты и повреждения па сумму не ниже обеспечиваемого залогом требования. Таким образом, страхователями здесь могут выступать как кредитор, так и заемщик. Объектами страхования залога могут быть строения, оборудование, транспортные средства, сырье, мате­риалы, готовая продукция и другие ценности, предоставленные бан­ку заемщиком в обеспечение выданного кредита. Страховая сумма должна составлять не более действительной стоимости застрахован­ного имущества. Страховыми рисками здесь обычно являются те же случаи, которые предусмотрены условиями страхования имущества от огня и других рисков. При наступлении страхового случая вы­годоприобретателями могут быть как собственник имущества (в случае погашения им кредита, под который выдавался залог), так и банк (в случае, если кредит заемщиком не был возвращен).

Если заемщиком является физическое лицо, то может быть за­ключен договор страхования на случай смерти заемщика. При этом выгодоприобретателем является банк-кредитор. Договор заключа­ется на срок до полного погашения кредита. Первоначальная стра­ховая сумма соответствует размеру выданного кредита вместе с процентами за пользование им. По мере возврата ссуды величина страховой суммы уменьшается таким образом, чтобы в любой мо­мент она равнялась размеру долга, числящегося за застрахованным. В случае смерти застрахованного страховая выплата обеспечивает банку погашение долга.

Рекомендуемая литература

1. Аленичев В. В. Страхование валютных рисков, банковских и экс­портных коммерческих кредитов. — М.: ЮКИС, 1993.

2. Ингосстрах: опыт практической деятельности/Под ред. В. П. Круг­ляка. — М.: Издательский дом Русанова, 1996.

3. Справочник по страхованию в промышленности: Пер. с нем. — М.: Страховой полис, 1994.

4. Страхование в промышленности (опыт страхового рынка ФРГ). — М.: АНКИЛ, 1993.

<< | >>
Источник: Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф.. Страхование: Учеб. пособие. - М.: ИНФРА-М, - 312 с. - (Высшее образование). 2006

Еще по теме Страхование имущественных Интересов банков:

  1. 4.2.5. Страхование имущественных интересов банков
  2. 2.1. Условие об имущественном интересе, являющемся объектом страхования
  3. Глава 1. СТРАХОВАНИЕ КАК СПОСОБ ЗАЩИТЫ ИМУЩЕСТВЕННЫХ ИНТЕРЕСОВ ФИЗИЧЕСКИХ И ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ
  4. Имущественный интерес
  5. Принцип наличия имущественного интереса.
  6. Глава 6. Имущественный интерес как объект страховой защиты
  7. 2. Имущественное страхование
  8. Имущественное страхование
  9. 1. Сущность и принципы имущественного страхования
  10. Имущественное страхование туристов (путешественников)
  11. 1. Общие принципы и подходы в имущественном страховании
  12. Глава 6МЕХАНИЗМЫ ЗАЩИТЫ ИНТЕРЕСОВ КЛИЕНТОВ И КРЕДИТОРОВ БАНКОВ
  13. 1.5. Экономическое содержание личного и имущественного страхования
  14. 2. Организация имущественного страхования
  15. Объекты страховой защиты в имущественном страховании.
  16. 3. Основные программы имущественного страхования