Страхование экспортных кредитов

Страхование экспортных кредитов является особой разновидно­стью страхования кредитов, предоставляющей страховую защиту от рисков, которые несут участники внешнеэкономической деятельно­сти. Данное страхование возникло в 1950-х годах.
Содержание п ,

. Его появление и развитие было связано с тем, что с

классификация г ’

страхования ростом внешнеторгового оборота многих стран и

вовлечением в него новых рынков существенно уве­личился риск, которому стали подвергаться предприятия при осу­ществлении экспортных операций, и прежде всего при предо­ставлении кредитов иностранным покупателям. К тому же с по­вышением конкуренции на мировых рынках экспортеры стали вынуждены соглашаться на предоставление все более продолжи­тельных сроков оплаты поставок. В результате у экспортеров воз­никает интерес к покрытию рисков с помощью страхования.

Страхование экспортных кредитов чаще всего обеспечивает покрытие риска непоступления платежей по кредиту, предостав­ленному иностранному покупателю. При этом в зависимости от вида полученного кредита страховое обеспечение может быть предоставлено разными способами. В случае если товар реализует­ся на условиях отсрочки платежа, т. е. финансирование поставок осуществляется посредством предоставления самим экспортером коммерческого кредита либо с помощью получения поставщиком банковского кредита на период от отгрузки товара до получения платежа по экспортному контракту, заключается договор страхо­вания имущественных интересов экспортера либо страховое обеспе­чение по платежу предоставляется непосредственно банку-кредито- ру. При этом предоставление страховой защиты непосредственно банкам нередко используется в качестве основания для выдачи банками кредитов экспортерам по льготным ставкам, поскольку полученное страховое обеспечение существенно снижает кредитные риски, давая банкам практически полную гарантию возврата вы­данных кредитов.

В случае же, если импортер или банк страны-импортера берет кредит у банка страны-экспортера для осуществления выплат экс­портеру за осуществленные поставки, страховщик предоставляет страховую защиту банку страны-экспортера. Договоры такого стра­хования чаще всего заключаются при осуществлении национальны­ми предприятиями крупных инвестиционных проектов за грани­цей, связанных с предоставлением долгосрочных кредитов. Оно создает стимулы для предоставления банками страны-экспортера кредитов иностранным покупателям. Кроме того, возможно за­ключение договоров страхования на случаи невозможности (в связи с оговоренными причинами) осуществить поставку товара по ранее заключенным контрактам, а также отказа покупателя от при­ема товаров. В этих случаях страхователю возмещают убытки, свя-> занные с необходимостью поиска новых покупателей, осуществ­лением возврата товаров и т. п.

В зависимости от типа иностранного покупателя различают до­говоры, обеспечивающие страховую защиту поставок государствен­ным и частным покупателям. Под государственными покупателями понимаются ведомства, учреждения, организации и компании, от­ветственность по обязательствам которых несет государство и ко­торые не могут быть признаны банкротами в юридическом поряд­ке. Частные покупатели — компании, несущие полную ответствен­ность по своим обязательствам и могущие быть признанными несостоятельными.

Договоры страхования экспортных кредитов могут различаться между собой также в зависимости от объектов поставки. Страхо­вая защита сделок, связанных с поставками стандартных товаров массового спроса, осуществляется обычно путем заключения типо­вого договора страхования экспортных кредитов на оговоренный срок (как правило, один год) на все или большинство экспортных операций страхователя. При осуществлении страховой защиты кон­трактов по выполнению технических проектов за границей и экс­порту капиталоемких товаров, носящих немассовый характер, име­ющих высокую стоимость и поставляемых на условиях долгосроч­ного кредитования, отдельные договоры страхования заключаются на каждую конкретную сделку.

Различают также страхование экспортных кредитов от полити­ческих и коммерческих (экономических) рисков.

Наиболее известно страхование экспортных кредитов от поли­тических рисков. Оно широко используется развитыми государства­ми как метод стимулирования проникновения частного капитала на внешние рынки, особенно рынки развивающих-

Страхованпе ся СТран размеры страховых выплат по данному

политических г г

писков страхованию нередко превышают поступления стра­

ховых премий, что делает его убыточным.

В связи с этим данное страхование осуществляется, как правило, специали­зированными учреждениями и обществами, которые обычно при­надлежат государству или в которых государство имеет конт­рольный пакет акций, что позволяет покрывать убытки от страхо­вых операций за счет средств государственного бюджета. Таким образом, осуществляется косвенное государственное субсидирование экспорта. При этом предоставление такого страхового обеспечения должно быть обосновано определенными причинами: наличием межгосударственного договора между странами экспортера и импор­тера, стремлением национальных компаний освоить зарубежный рынок, сохранить или укрепить позиции на нем, необходимостью стимулирования развития определенной отрасли экономики и т. п. Страхователями являются фирмы или банки страны-экспортера, связанные с предоставлением кредита иностранному покупателю.

Договоры страхования экспортных кредитов от политических рисков заключаются на случай убытков экспортеров в связи со следующими причинами:

а) принятием в стране-импортере нормативных актов, лишаю­щих импортера возможности выполнения своих обяза­тельств по оплате;

б) расторжением импортером контракта вследствие каких-либо действий государственных органов;

в) военными действиями, народными волнениями, восстаниями, революциями, саботажем, терроризмом, приведшими к невоз­можности дальнейшего участия экспортера в контракте либо к лишению импортера возможности произвести оплату;

г) конфискацией, национализацией имущества импортера;

д) введением импортного либо экспортного лицензирования или отзывом импортных либо экспортных лицензий;

е) наложением эмбарго на импорт или экспорт;

ж) введением в стране импортера налогов, сборов, комиссий, касающихся деятельности экспортера в соответствии с за­страхованным контрактом;

з) неоплатой или задержкой оплаты импортером контракта в связи с невозможностью конвертирования национальной валюты страны-импортера в валюту контракта либо вве­дением ограничений на перевод валюты из страны поку­пателя;

и) неспособностью государственного покупателя выполнить условия контракта.

Для проведения страхования экспортных кредитов от полити­ческих рисков страховщики определяют степень политического риска в каждой из стран, в отношении которой предоставляется страховое обеспечение. Это необходимо для установления разме­ров страховых сумм и тарифных ставок. С повышением степени нестабильности в стране размеры страховых сумм снижаются, а страховых тарифов — увеличиваются.

Под коммерческими рисками понимаются окончательная непла­тежеспособность частного покупателя, неоплата им долга в тече­ние оговоренного срока (например, 6 месяцев) после наступления

_ установленной даты платежа, отказ покупателя от

Страхование

коммерческих платежа после отгрузки товаров в его адрес и т. п.

рпсиов Страхование таких рисков осуществляется, как пра­

вило, исключительно за счет средств страховщика без привлечения ресурсов государственного бюджета. Условия страхования, как правило, аналогичны условиям страхования ком­мерческих кредитов внутри страны. Для заключения договора страхования экспортных кредитов страхователь должен предста­вить надлежащим образом оформленный договор купли-продажи, экспортно-импортные лицензии, официальное разрешение на пе­ревод средств за границу и другие документы, предусмотренные в таких случаях законодательством стран экспортера и импортера. Страховщик изучает предполагаемый или заключенный контракт и решает вопрос о возможности принятия рисков на страхование.

Условия страхования, как правило, предусматривают, что ино­странный покупатель должен оплатить за счет собственных средств не менее 15—20% стоимости контракта, а на остальную его сумму предоставляется подлежащий страхованию кредит. Размеры стра­ховых премий зависят от объема застрахованной операции, стра­ховых рисков, страны импортера, типа покупателя, срока страхо­вания и других факторов. Необходимым условием предоставления страхового обеспечения является соответствие осуществляемой операции законодательству стран экспортера и импортера. Страхов­щики не возмещают убытки, понесенные из-за нарушения или незнания страхователем законодательства.

10.1.

<< | >>
Источник: Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф.. Страхование: Учеб. пособие. - М.: ИНФРА-М, - 312 с. - (Высшее образование). 2006

Еще по теме Страхование экспортных кредитов:

  1. Страхование коммерческих кредитов
  2. Страхование ответственности заемщика за непогашение кредита
  3. Страхование при получении ипотечного кредита
  4. Статья 31. Страхование заложенного имущества и ответственности заемщика за невозврат кредита
  5. РАЗДЕЛ III ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ФИНАНСОВ ПРЕДПРИЯТИЙ, СТРАХОВАНИЯ И ГОСУДАРСТВЕННОГО КРЕДИТА
  6. Косвенное финансирование экспортного производства
  7. Органы экспортного контроля
  8. 4.3. Федеральная служба по техническому и экспортному контролю
  9. Российский экспортно-импортный банк (Росэксимбанк)
  10. 51.1. Федеральная служба по валютному и экспортному контролю (ВЭК) России
  11. Экспортная стратегия и цели России
  12. Снижение экспортных пошлин
  13. ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ ЗА ЭКСПОРТНО-ИМПОРТНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ
  14. 3.2. Определение экспортных цен
  15. 9.2. Стабилизация экспортной выручки через «сырьевые соглашения»
  16. Методика проведения аудиторской проверки учета экспортных операций
  17. Организационно-правовые основы экспортного контроля в Российской Федерации
  18. 13.6. Валютный контроль за экспортно-импортными операциями предприятий