7.2. Методы расчета тарифов имущественного страхования

страховым тарифом, или ставкой, являются либо денеж-

ная плата с определенной страховой суммы в год, либо

процентная ставка от совокупной страховой суммы на определенный момент (дату). Исходя из тарифных ставок ис­числяют страховые взносы, уплачиваемые страхователями.

Страховой взнос (премия, платеж) представляет собой произве­дение страхового тарифа на страховую сумму. Совокупность страховых платежей составляет страховой фонд, который исполь­зуется для выплат страхового возмещения и ведения дел стра­ховщиком.

Страховой взнос страхователя определяет его вклад в форми­рование страхового фонда. Замкнутая раскладка ущерба между страхователями ставит страховщика перед необходимостью со­блюдать интересы пострадавших в зависимости от страхового фонда или соблюдать баланс страховых возмещений и объема страховых взносов. Это выражается формулой:

1СП=1СВ,

где СП — страховые платежи; СВ — страховые возмещения.

Основная задача при разработке страховых тарифов связана с определением вероятной суммы ущерба, которая приходится на страхователя, на единицу объекта страхования, на едийицу (100 ед.) страховой суммы. Таким образом, тарифная ставка должна достаточно достоверно отражать вероятный ущерб, ко­торый будет разложен между страхователями.

С другой стороны, тарифная ставка отражает меру страховой ответственности, которую берет на себя страховщик. При этом ясно сознавая, что событие, от которого он страхует, для него достоверно, наблюдаемо, для страхователя — случайное. Таким образом, математически точно формируется задача максимиза­ции объема страхового фонда при минимальном тарифе для от­дельного страхователя. Правильно рассчитанная тарифная ставка обеспечивает страховщику устойчивость страховых операций, баланс его доходов и расходов либо превышение доходов над расходами. Существование страховщика, связанное с воспроиз­водством его деятельности, с необходимостью толкает его на обеспечение превышения его доходов над расходами.

С целью обеспечения финансовой устойчивости страховых операций разрабатывается брутто-ставка, которая лежит в осно­ве страхового взноса и является выражением тарифной ставки.

Брутто-ставка состоит из нетто-ставки и нагрузки к ней. Нетто-ставка выражает рисковую часть тарифа для обеспече­ния страхового возмещения и предназначена для формирования страхового фонда. Нагрузка предназначена для покрытия на­кладных расходов страховщика и образования резервных фон­дов, так как страхование представляет собой динамический про­цесс, и даже достоверное событие, с точки зрения страховщика, имеет отклонения в масштабе и времени проявления, поэтому резерв для обеспечения возмещения ущерба необходимо создать заблаговременно.

Нетто-ставка — основная часть тарифной ставки — выражает вероятность нанесения страхователям определенного ущерба и отражает меру ответственности, взятую на себя страховщиком. Если условия страхования данной группы имущества или иных рисков содержат несколько видов страховой ответственности, то совокупная нетто-ставка может состоять из суммы нескольких частных нетто-ставок из-за независимости условий проявления страховых случаев, принятых в комбинированное страхование. В силу неоднородности объектов имущественного страхования по признакам материала, из которого они изготовлены, по среде их существования и интенсивности использования имеются объек­тивные причины различий вероятностей проявления опасных событий- и разрушительной силы воздействия на имущество, животных и растений. Поэтому необходима дифференциация тарифных ставок по различным типам поселения, видам живот­ных и растений, видам имущества и их нахождению в различных стадиях процесса воспроизводства (производство, обращение, конечное потребление).

Вероятность наступления страховых случаев лежит в основе нетто-ставки. Обозначим ее через р. Тогда р = с/а, где а — число застрахованных объектов, с — число страховых случаев. В де­нежном выражении этот показатель отражает отношение объема страхового возмещения / к страховой сумме всех застрахованных объектов Ь. Отношение //Ь называют показателем убыточности страховой суммы.

Опустошительность одного страхового случая выражается от­ношением числа пострадавших объектов с! к числу страховых случаев с.

Среднее возмещение по одному пострадавшему объекту опреде­ляется как //б и средняя страховая сумма на один застрахован­ный объект — как Ь/а. Тогда вероятность страхового случая мо­жет быть выражена:

р = (сс1/а)/(асбЬ) =//Ь.

Методика расчета нетто-ставок по каждому виду или одно­родным объектам имущественного страхования сводится к опре­делению среднего показателя убыточности страховой суммы за некоторый тарифный период, например 5 или 10 лет, с поправ­кой на величину рисковой надбавки.

По страхованию имущества сельскохозяйственных предприятий тарифные ставки дифференцируются по территориям, группам сельхозкультур, видам животных, по группам основных и обо­ротных фондов.

По страхованию имущества предприятий и общественных орга­низаций различных форм собственности также имеется необходи­мость в дифференциации тарифных ставок по территории, видам имущества, его нахождению в стадиях кругооборота капитала и т.д.

Территориальная дифференциация учитывает различия в уровне убыточности страховой суммы на селе и в городах, что связано в основном с более высокими показателями горимости строений в сельской местности. Эти показатели оказывают так­же влияние на дифференциацию тарифов в зависимости от ог­нестойкости строений в хозяйствах граждан. Для огнестойких строений (каменных, кирпичных, бетонных, с железной, ши­ферной или черепичной крышей) могут устанавливаться пони­женные тарифные ставки. По страхованию животных диффе­ренциация тарифов учитывает различия в показателях убыточ­ности по видам животных (крупному рогатому скоту, овцам и козам, свиньям, лошадям и т.д.), по их возрастным группам.

Для удобства проведения страхования применяется также дифференциация тарифов по категориям страхователей. Напри­мер, по страхованию имущества кооперативных и общественных организаций установлены тарифные ставки по видам коопера­ции, общественным и другим организациям. Однако при страхо­вании сельскохозяйственных культур и животных в этих органи­зациях действуют тарифы, дифференцированные по объектам страхования.

По страхованию средств транспорта, принадлежащих граж­данам, дифференциация тарифных ставок отражает различия в степени риска отдельных видов транспорта: автомобилей, мото­циклов, мопедов, моторных лодок и т.п. Здесь также применяет­ся дифференциация, стимулирующая страхование средств транспорта в полной стоимости. Во многих странах дифферен­циация тарифов по страхованию средств транспорта учитывает и такие критерии, влияющие на убыточность страховой суммы, как марки автомобилей, водительский стаж страхователя и др.

Дифференциация страховых тарифов — действенный научно обоснованный инструмент раскладки ущерба, отражающий оп­тимальное участие каждого страхователя в формировании стра­хового фонда.

<< | >>
Источник: Шахов В.В.. Страхование: Учебник для вузов. — М.: ЮНИТИ, - 311 с.. 2003

Еще по теме 7.2. Методы расчета тарифов имущественного страхования:

  1. 2. Расчет страховых тарифов по рисковым видам страхования
  2. Методика расчета тарифной ставки по имущественному страхованию туристов
  3. § 3. Средние значения страховых тарифов по обязательному страхованию профессиональной ответственности нотариусов и примерная последовательность действия по оценке страховых тарифов
  4. Методики построения страховых тарифов по видам страхования, иным чем страхование жизни
  5. Актуарные расчеты страховых тарифов (тарифных ставок)
  6. 2. Имущественное страхование
  7. Основы определения тарифов по страхованию жизни
  8. 3. Основы построения тарифов по страхованию жизни
  9. Имущественное страхование
  10. 6.3.2. Расчет резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни
  11. 1. Сущность и принципы имущественного страхования
  12. Имущественное страхование туристов (путешественников)
  13. 3. Методика расчета тарифных ставок по видам страхования иным, чем страхование жизни
  14. 1.5. Экономическое содержание личного и имущественного страхования
  15. 2. Организация имущественного страхования
  16. 1. Общие принципы и подходы в имущественном страховании
  17. 4.2.6. Системы, применяемые в имущественном страховании
  18. Глава 8. МЕТОДОЛОГИЯ АКТУАРНЫХ РАСЧЕТОВ[31] СТРАХОВЫХ ТАРИФОВ (ТАРИФНЫХ СТАВОК)