Методология определения ущерба и страхового возмещения по страхованию строений и другого имущества

Методика определения ущерба и страхового возмещения за­висит от вида застрахованного имущества (строения, средства транспорта, товары, продукция и т.п.), стихийного бедствия (пожар, наводнение, землетрясение и т.д.), аварии или несчаст­ного случая, а также от того, кто является страхователем (колхоз, совхоз, межхозяйственное или государственное пред­приятие, кооперативная, акционерная или общественная орга­низация, физическое лицо).
Последовательность проведения этой работы всегда одинакова и состоит из следующих этапов:

• установление факта гибели или повреждения имущества;

• определение причины нанесения ущерба и решение вопроса о наличии страхового или нестрахового случая;

• установление пострадавших объектов и принадлежности за­страхованного имущества;

• расчет суммы ущерба и страхового возмещения.

Ущербом страхователя считается стоимость погибшего иму­щества по страховой оценке, стоимость поврежденного имуще­ства с учетом его обесценения, стоимость работ по спасанию имущества и приведению его в порядок. Из суммы ущерба ис­ключается стоимость поврежденных и неповрежденных остатков имущества, годных на стройматериалы и т.п. (кирпич, доски, бревна и т.д.).

Из ущерба кооперативных организаций исключаются суммы торговых скидок и накидок с действующих цен на погибшие или поврежденные товарно-материальные ценности, а косвенные убытки вообще не принимаются во внимание.

Страхование строений. При уничтожении или повреждении строений в хозяйствах граждан работник страховой организации проверяет наличие и состав строений, имевшихся в хозяйстве к моменту страхового случая; уточняет, все ли строения занесены в страховые оценочные листки, правильно ли указаны их хозяй­ственное назначение, размеры, материалы стен, крыши и т.п. При обнаружении вновь возведенных или ранее не зарегистри­рованных строений они также должны быть оценены.

Данные составленного акта, а также страховых оценочных листков (по строениям в сельской местности) или инвентариза­ционных документов органов коммунального (местного) хозяй­ства — учетных карточек, паспортов и т.п. (по строениям в го­родской местности) являются основанием для исчисления ущер­ба как при уничтожении, так и при повреждении строений, принадлежащих гражданам.

Затраты на восстановление (ремонт) поврежденных строений исчисляют по единичным расценкам на отдельные части строе­ния или виды работ, на основании которых разработаны оце­ночные нормы.

При уничтожении или повреждении строений, застрахован­ных по добровольному страхованию, ущерб, как правило, до­полнительно не исчисляется. Сумма возмещения по данному страхованию при полной гибели строения равна страховой сум­ме по договору, а при частичном повреждении определяется в таком проценте от страховой суммы, указанной в договоре, ка­кой составляет страховое возмещение по обязательному страхо­ванию от страховой суммы строения, исчисленной для этого страхования.

Страхование домашнего имущества. Страховое возмещение здесь составляет сумму фактического ущерба, причиненного страхователю страховым случаем, но не может быть выше стра­ховой суммы, указанной в договоре.

Ущерб определяется на основании акта и приложенных к нему документов, подтверждающих факт и обстоятельства на­ступления страхового случая. Указанные документы местное от­деление страхования получает в органах пожарного надзора, гидрометеослужбы, милиции, судебно-следственных органах и других государственных учреждениях. Кроме того, используется составленный страхователем перечень уничтоженных, повреж­денных или похищенных предметов домашнего имущества.

В размер ущерба включается стоимость уничтоженных или похищенных предметов, исчисленная по государственным роз­ничным ценам (с учетом износа), а при повреждении — разница между этой стоимостью имущества и его стоимостью после страхового случая, т.е. с учетом обесценения.

При определении процента износа предметов учитывается время их приобретения, степень эксплуатации и фактическое состояние на момент бедствия (похищения).

Кроме того, ущербом признается также стоимость ремонта квартиры страхователя в домах государственного, общественного фонда и ЖСК. При этом в расчет принимаются элементы от­делки и оборудования квартиры (жилых и индивидуальных под­собных помещений): окраска стен, полов, дверей и оконных рам, побелка потолков, замена обоев, линолеума и других по­крытий стен и полов, замена обивки дверей, замков и ручек, оконных и дверных стекол, электрических звонков, электро- и телепроводки, поврежденных в результате страхового события.

Стоимость ремонта определяется по расценкам без учета из­носа поврежденных элементов отделки и оборудования кварти­ры.

Однако при повреждении элементов отделки и оборудова­ния квартиры фактическая стоимость их ремонта возмещается в пределах 20% страховой суммы.

Расходы по спасанию имущества во время страхового случая и приведению его в надлежащее состояние включаются в сумму ущерба. При этом если во время тушения пожара некоторые предметы погибли или повреждены под действием воды и т.п., то этот ущерб также включается в общую сумму потерь, поне­сенных страхователем.

Если поврежденные предметы путем ремонта могут быть приведены в пригодное для использования состояние, сумма уценки будет равна стоимости ремонтных работ, уменьшенной на процент износа каждого предмета.

Когда предметы домашнего имущества повреждены настолько, что их нельзя отремонтировать, сумма уценки этих предметов со­ставит их действительную стоимость на день повреждения. Если от поврежденных предметов имеются остатки, годные к использо­ванию, сумма их уценки уменьшается на их стоимость с учетом расходов на приведение в надлежащее состояние.

Порядок определения размера ущерба и страхового возмеще­ния, когда застрахованное домашнее имущество одновременно принято под охрану (на случай похищения) с помощью средств сигнализации органами внутренних дел, имеет свои особенности. Страховое возмещение за похищенное, а также за уничтоженное и поврежденное во время похищения имущество выплачивается в размере разницы между фактическим ущербом, исчисленным страховщиком, и суммой, выплаченной органами внутренних дел, но не выше страховой суммы, обусловленной договором.

Страхование средств транспорта, принадлежащих гражданам. Размер причиненного страхователю ущерба и суммы страхового возмещения исчисляются на основании страхового акта и при­ложенных к нему документов (органов пожарного надзора, ми­лиции, ГАИ, следственных, судебных и др.), подтверждающих факт и обстоятельства страхового случая, а при частичном по­вреждении средства транспорта, кроме того, — сметы на ремонт (восстановление), составленной органом государственного стра­хования, приглашенным специалистом или соответствующим предприятием по ремонту (станцией технического обслужива­ния, судоремонтной мастерской и т.п.). Смета составляется на основании действующих на день страхового события прейску­рантов государственных розничных цен на запасные части, дета­ли и принадлежности к транспортным средствам и прейскуран­тов государственных цен на ремонтные работы.

Страховое возмещение за транспортное средство (прицеп, полуприцеп или подвесной лодочный мотор), дополнительное оборудование и предметы багажа выплачивается в размере при­чиненного ущерба, но не выше соответствующей страховой суммы, обусловленной договором, по которому транспортное средство принято на страхование в размере его действительной стоимости. Если договор заключен на страховую сумму, мень­шую, чем действительная стоимость средства транспорта, то страховое возмещение выплачивается в таком проценте от раз­мера ущерба, какой составляет страховая сумма от действитель­ной стоимости транспортного средства.

При похищении принадлежащих гражданам средств транс­порта или подвесного лодочного мотора сумма ущерба опреде­ляется так же, как и при их полной гибели (без остатков), т.е., с учетом стоимости по государственным розничным ценам за вы­четом суммы износа, взятой на день заключения договора стра­хования, а при повреждении в связи с хищением или угоном — из стоимости ремонта (восстановления).

Имущественное страхование является от­раслью страхования, в которой объектом стра­ховых отношений выступает имущество в раз­личных его видах. Экономическое назначение имущественного страхования — страховая за­щита, возмещение ущерба, возникшего в ре­зультате страхового случая. Объектами имуще­ственного страхования выступают основные и оборотные фонды производственного и не­производственного назначения, урожай сель­скохозяйственных культур, животные, продук­ция, средства транспорта, оборудование, ин­вентарь и т.д.

Имущественное страхование обеспечивает возмещение в первую очередь прямого факти­ческого ущерба, восстановление погибших объектов, однако при определенных условиях, в ответственность может включаться и косвен­ный ущерб.

Вопросы для повторения

1. В чем заключается экономическое назначение имущест­венного страхования?

2. Дайте классификацию имущества по видам хозяйствую­щих субъектов.

3. Как рассчитываются тарифы в имущественном страхова­нии?

4. В чем состоят особенности исчисления ставок страховых платежей по имущественному страхованию?

<< | >>
Источник: Шахов В.В.. Страхование: Учебник для вузов. — М.: ЮНИТИ, - 311 с.. 2003

Еще по теме Методология определения ущерба и страхового возмещения по страхованию строений и другого имущества:

  1. Методология определения ущерба и страхового возмещения по страхованию животных
  2. Определение ущерба и страхового возмещения по страхованию сельскохозяйственных культур
  3. 7.3. Методы определения ущерба и страхового возмещения
  4. Методология тарификации страхования имущества граждан
  5. Методология исчисления ставок страховых платежей по страхованию основных и оборотных фондов предприятий
  6. Страховая сумма , страховое возмещение, страховое обеспечение
  7. возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан.
  8. 10.7 Возмещение ущерба
  9. § 4. ВОЗМЕЩЕНИЕ УЩЕРБА
  10. 4.4. Отражение в бухгалтерском учете лизингополучателя операций страхования полученного в лизинг имущества, а также страхового случая