Российская практика оценки ликвидности коммерческих банков. Нормативы ликвидности

На практике ликвидность банка определяется путем оценки лик­видности его баланса. Баланс банка считается ликвидным, если сред­ства по активу баланса позволяют за счет быстрой их реализации по­крыть срочные обязательства по пассиву.
С целью ликвидации проти­воречия между прибыльностью и ликвидностью коммерческих банков и поддержания высокого уровня ликвидности всей банковской систе­мы России Центральный банк России, исходя из законодательно уста­новленных полномочий в области банковского регулирования, в соот­ветствии с Инструкцией № 110-И ЦБ РФ «Об обязательных нормати­вах банков» установил для коммерческих банков 10 обязательных эко­номических нормативов, среди которых есть и непосредственно нормати­вы ликвидности банка (Н2, Нз, Нм Н5) и нормативы, определенным обра­зом влияющие на уровень ликвидности коммерческого банка.

Н1 — отношение капитала кредитной организации к суммарному объему ее активов, взвешенных с учетом риска: с 1 апреля 2004 года минимально допустимое числовое значение норматива установлено в за­висимости от размера капитала банка: — для банков с капиталом 5 млн евро и более, — 10%; — для банков с капиталом менее 5 млн евро — 11%. ,

Н2 — норматив мгновенной ликвидности, представляет собой отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обяза­тельств банка по счетам «до востребования». Минимально допустимое значение норматива установлено в размере 15% .

Нз — норматив текущей ликвидности банка, представляет отно­шение суммы ликвидных активов банка к сумме его обязательств по счетам «до востребования» и на срок до 30 дней. Минимально допус­тимое значение этого норматива установлено в размере 50%.

Н4 — норматив долгосрочной ликвидности, представляет собой отношение выданных банком кредитов сроком погашения свыше года к капиталу банка, обязательств банка по депозитным счетам,

полученным кредитам и другим долгосрочным обязательствам на срок свыше года. Максимально допустимое значение норматива установле­но в размере 12(| %.

Н5 — норматив общей ликвидности, соотношение ликвидных активов и суммарных активов кредитной организации. Минималь­но допустимое значение норматива установлено в размере 20%.

Кроме непосредственно нормативов ликвидности, в инструкции предусмотрен ряд нормативов, оказывающих серьезное косвенное воздействие на уровень ликвидности коммерческого банка.

Нб — норматив максимального риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков.

Максимальный размер риска устанавливается в процентах от собствен­ных средств (капитала) банка и составляет 25%.

Нт — норматив максимального размера крупных кредитных рисков.

Максимальный размер крупных кредитных рисков устанавлива­ется как процентное соотношение совокупной величины крупных кре­дитных рисков и собственных средств (капитала) банка. Крупным яв­ляется любой кредит, превышающий 5% капитала банка. Совокупная

величина крупных кредитов банка может превышать его капитал не более чем в 8 раз.

Н9, — максимальный размер кредитов, гарантий и поручи­тельств, предоставленных банком своим участникам (акционерам).

Представляет собой соотношение суммы всех кредитов своим участникам (акционерам) к величине капитала банка. Максимально допустимая величина 50%.

Ню — максимальный размер кредитов, предоставленных банком своим инсайдерам, т.е. акционерам, членам Совета директоров, членам Правления банка и т.д. Не должна превышать 3% капитала банка.

Н12 — норматив использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц. Не должен превышать 25% капитала банка.

Банки обязаны соблюдать установленные настоящей Инструкци­ей обязательные нормативы ежедневно.

Нарушение банком числового значения обязательного норматива по состоянию на любой операционный день является несоблюдением обязательного норматива.

75.

<< | >>
Источник: Свиридов О. Ю.. Банковское дело: 100 экзаменационных ответов / О. Ю. Свиридов. — Издание 3-е, исправленное и дополненное. — Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ»; Феникс, — 256 с. — (Экспресс-спра­вочник для студентов вузов).. 2010

Еще по теме Российская практика оценки ликвидности коммерческих банков. Нормативы ликвидности:

  1. 76. Российская практика оценки ликвидности коммерческих банков. Нормативы ликвидности
  2. 75. Категория ликвидности в практике банковской ликвидности
  3. Мера по сокращению риска операций коммерческих банков и решения проблем банковской ликвидности
  4. 12.1. Понятие ликвидности банка и роль Банка России в регулировании деятельности коммерческих банков
  5. 2.2.4.5. Анализ ликвидности баланса Ликвидность баланса и ликвидность активов
  6. 1.1. Надежность, ликвидность и платежеспособность коммерческого банка
  7. 12.2. Управление ликвидностью коммерческого банка
  8. Риск ликвидности. Проблемы управления ликвидностью
  9. Регулирование качества активов ликвидности банков
  10. 16.1.АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ЛИКВИДНОСТИ БАЛАНСА
  11. 4.1.АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ЛИКВИДНОСТИ БАЛАНСА
  12. 1 7.2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ЛИКВИДНОСТИ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ