Кредитоспособность заемщика и факторы, учитываемые при ее анализе

Проблема оценки кредитоспособности заемщика не относится к достаточно разработанным в российской экономической литературе.

Поэтому рассмотрим многолетний опыт зарубежных коммерчес­ких банков.

Рассматривая кредитную заявку, служащие банка учитывают мно­го факторов.

От этого зависит уверенность банка в способности и готовно­сти погасить ссуду в соответствии с условиями кредитного договора.

На протяжении многих лет коммерческие банки исходили из трех моментов: 1) дееспособность заемщика; 2) его положительная репута­ция; 3) наличие у него капитала. Позднее добавилось еще два: 4) на­личие обеспечения ссуды; 5) состояние экономической конъюнктуры. Рас­смотрим подробнее эти факторы:

1. Дееспособность в отношении ссуды.

Дело в том, что банк интересует не только способность заемщика погасить ссуду, но и правомерность ее получения. При предоставле­нии ссуды партнерской фирме необходимо, чтобы кредитный договор подписали все партнеры, а если это невозможно, то необходимо удос­товериться, уполномочен ли данный партнер оформлять ссуду для всей фирмы. Если такого документа нет, то кредитор может испытывать трудности при взыскании денег с партнеров, не подписавших доку­мент, в том случае, если они решат, что полученная ссуда не исполь­зована в интересах партнерства в целом.

Предоставляя ссуду корпорации, банки в первую очередь знако­мятся с ее составом и положениями, определяющими правомочность тех или иных лиц выступать от ее имени. В большинстве случаев бан­ки требуют также предъявления решения, подписанного членами со-

вета директоров, удостоверяющего право брать ссуды и указывающего уполномоченных лиц для ведения переговоров о получении ссуды и подписания необходимых документов.

При кредитовании небольших корпораций, получивших крупные ссуды от своих основных акционеров, банки предоставляют ссуду лишь в том случае, если другие кредиторы согласны признать требования банка первоочередными.

2. Репутация заемщика.

Под репутацией в зарубежной банковской практике применитель­но к кредитной сделке понимается не просто готовность вернуть долг, но также желание и способность выполнить все обязательства, выте­кающие из условий договора.

Хорошая репутация предполагает такие качества, как честность, порядочность и прилежание. Кроме того, при оценке репутации для пре­доставления кредита существенную роль играет обычно отношение заем­щика к своим обязательствам в прошлом.

3. Способность получать доход.

В том случае, если ссуда погашается за счет дохода, важно оценить способность заем гашения ссуды. Очевидно, что долг можно погасить за счет четырех возможных источников:

1) доход;

2) продажа активов;

3) продажа акций;

4) получение ссуды у другого кредитора.

Ссуду, конечно же, можно погасить путем продажи активов заем­щика, служивших обеспечением ссуды, или пакета акций его пред­приятия, но обьгчно банки избегают использовать этот метод, так как он зачастую оказывается дорогостоящим, отнимает много времени и вредит репутации банка. Банки также не любят, когда ссуду погаша­ют путем получения кредита из других источников, если только это заранее не предусмотрено в условиях договора.

Способность физического лица получить доход зависит от его об­разования, здоровья, энергии, квалификации, возраста, наличия по­стоянной работы и личной изобретательности.

Способность фирмы получать доход определяется всеми фактора­ми, которые воздействуют на объем продаж, продажные цены, издерж­ки и расходы. Они включают местоположение фирмы, качество ее това­ров и услуг, эффективность рекламы, остроту конкуренции, наличие и стоимость сырья, квалификацию и моральные качества работников, а также качество управления.

Более того, большинство банкиров счита­ют качество управления решающим фактором, понимая под ним спо­собность руководства фирмы находить людей, сырье и капитал, необ-

ходимые для обеспечения производственного процесса и получения прибыли. Эффективность руководства — это способность увидеть но­вые возможности и использовать их, своевременно перестроив произ­водство в соответствии с изменением рыночной конъюнктуры. Оче­видно, что давать оценку руководителям фирмы достаточно сложно, особенно когда они работают в этой должности недавно.

4. Владение активами.

Владение активами аналогично наличию капитала и обеспечению ссуд. Предприятию не может быть предоставлен кредит, если их соб­ственник не располагает капиталом для обеспечения ссуды. Часть ак­тивов либо весь их объем могут служить обеспечением ссуды, а следо­вательно, гарантией того, что долг будет погашен, если доходы заем­щика окажутся для этого недостаточными. Следует, однако, отметить, что хотя наличие обеспечения уменьшает риск, банки предпочитают, чтобы ссуды возмещались все-таки из дохода. В то же время, пока стоимость активов, служащих обеспечением ссуды, превышает сумму долга, заемщику выгоднее погасить ссуду. Поэтому в российской бан­ковской практике сумма выдаваемого кредита под обеспечение состав­ляет 50 — 70% от стоимости обеспечения.

5. Состояние экономической конъюнктуры.

Состояние экономической конъюнктуры существенным образом влияет на способность заемщика погасить долг, но, к сожалению, не поддается контролю со стороны как самого заёмщика, так и кредитора. Состояние конъюнктуры — это та среда, в рамках которой функциони­руют юридические и физические лица. Заемщик может обладать хо­рошей репутацией, способностью получать доход и достаточными ак­тивами, однако из-за состояния экономики предоставление кредита мо­жет оказаться неразумным. Работники банка, ведающие выдачей креди­та, должны проявить способность к экономическому прогнозированию. В ряде крупных российских банков созданы специальные подразделения экономического анализа и прогнозирования.

Очевидно, что чем продолжительнее срок ссуды, тем важнее эко­номический прогноз, так как выше вероятность наступления эконо­мического кризиса или спада до момента полного погашения ссуды заемщиком.

Многие заемщики успешно функционируют в период процвета­ния экономики, но в период спада капитал может быть растрачен, доход — снизиться, а репутация быть подорвана. Все это приведет к неплатежам, поэтому соответствующее подразделение банка должно держать руку на экономическом пульсе государства, региона, города или отрасли, предприятия, которому предоставлена ссуда.

И, наконец, о значимости каждого из перечисленных факторов при выдаче ссуды. Хотя при анализе кредитоспособности имеют зна-

чение все названные факторы, большинство банкиров считает «обес­печенность» наименее важным из них, так как кредит выдается в рас­чете на то, что он будет погашен в соответствии с заключенным кре­дитным договором, а не в расчете на то, что для его погашения потре­буется реализация активов, служащих обеспечением ссуды.

Очевидно, что каждая кредитная заявка уникальна, и в каждом конкретном случае преимущество имеет тот или иной фактор. Однако в любом случае преимущество следует отдавать все-таки репутации заем­щика, так как даже в критической ситуации заемщик с высокой деловой репутацией сделает все возможное для выполнения взятых на себя обяза­тельств; в то время как заемщик с невысокой деловой репутацией может нарушить обязательства и в относительно благоприятных условиях.

38.

<< | >>
Источник: Свиридов О. Ю.. Банковское дело: 100 экзаменационных ответов / О. Ю. Свиридов. — Издание 3-е, исправленное и дополненное. — Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ»; Феникс, — 256 с. — (Экспресс-спра­вочник для студентов вузов).. 2010

Еще по теме Кредитоспособность заемщика и факторы, учитываемые при ее анализе:

  1. 37. Кредитоспособность заемщика и факторы, учитываемые при ее анализе
  2. 8.7 ОРГАНИЗАЦИЯ АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА
  3. 5.3.2. Анализ кредитоспособности заемщиков зарубежными банками
  4. 4.5. Анализ кредитоспособности заемщика
  5. II. Оценка кредитоспособности заемщика на основе анализа денежных потоков
  6. 39. Методы оценки кредитоспособности заемщика
  7. Кредитоспособность заемщика и порядок ее оценки: общие положения
  8. 15.14. Анализ кредитоспособности организации
  9. Оценка репутации заемщика при предоставлении международного кредита
  10. Анализ кредитоспособности клиента
  11. 11.5. Анализ кредитоспособностии ликвидности баланса организации
  12. 8.5, Анализ кредитоспособности и ликвидности баланса организации
  13. Ответственность заемщика при невыполнении своих обязательств по договору ипотеки
  14. III.Оценка кредитоспособности на основе анализа делового риска