Формы обеспечения возвратности кредита

Обеспечение кредита служит тому, чтобы риск кредитора был меньше внутреннего предпринимательского риска, т. е. риска собствен­ника и менеджера. Если кредитор не имеет дополнительных гарантий возврата, он всегда несет риски предпринимателя.

В российской банковской практике в качестве основных форм обес­печения возвратности кредита используются: залог, банковские гаран­тии, поручительства третьих лиц.

В качестве кредитного обеспечения заемщик может использовать одну из перечисленных форм или одновременно несколько форм, что закрепляется в кредитном договоре. Обеспечительные обязательства по возврату кредита оформляются вместе с кредитным договором и являются обязательным приложением к нему.

Отношение залога регулируется Законом Российской Федерации «О залоге» от 29 мая 1992 г. № 2872-1. Залог имущества (движимого и недвижимого) означает, что кредитор-залогодержатель вправе реа­лизовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. В силу залога кредитор имеет право в случае неис­полнения должником-залогодателем обеспеченного залогом обязатель­ства получить преимущественное удовлетворение из стоимости зало­женного имущества перед другими кредиторами.

Залог должен обеспечить возврат ссуды, уплату соответствующих процентов и неустоек по договору, предусмотренных в случае его не­выполнения. Необходимо учесть, что рыночная стоимость заложенно­го имущества может снизиться, следовательно, стоимость залога долж­на быть выше испрашиваемой ссуды. Залогом могут быть обеспечены обязательства как юридических, так и физических лиц.

Залог возникает в силу договора или закона. Наибольшее рас­пространение имеет залог в силу договора: должник добровольно отдает имущество в залог, заключая об этом договор с кредитором. Договор о залоге не носит самостоятельного характера, т.е. его нельзя заклю­чить вне связи с другим договором, исполнение которого он обеспечи­вает. Предметом залога могут быть имущество, ценные бумаги, иму­щественные права. Залогодателем может быть лицо, которому пред­мет залога принадлежит по праву собственности или по праву полного хозяйственного ведения.

Объектами залога могут быть:

• предприятие в целом;

• основные фонды (здания, сооружения, оборудование);

• товарно-материальные ценности;

• товарно-транспортные документы (железнодорожные накладные, складские свидетельства, контракты и т.п.);

• валютные средства;

• ценные бумаги (акции, облигации, векселя, сертификаты, депо­зитные вклады и др.).

Предмет залога может оставаться у залогодателя (что наиболее распррстранено) или передаваться залогодержателю.

При залоге с оставлением имущества у залогодателя последний имеет право владеть и пользоваться предметом залога в соответствии с его назначением, распоряжаться им путем его отчуждения с перево­дом на приобретателя долга по обязательству, обеспеченному залогом.

Залогодатель обязан застраховать за свой счет предмет залога на его полную стоимость, принять меры по его сохранности, уведомить за­логодержателя о сдаче предмета залога в аренду.

Залог с оставлением имущества у залогодателя может выступать в нескольких формах, основными из которых являются залог товаров в обороте, залог товаров в переработке, залог недвижимого имущества.

Заклад — это залог с оставлением предмета залога у залогодержателя. Заклад наиболее предпочтителен для банка, поскольку банк может луч­ше контролировать его состояние. Различают два вида залога с оставле­нием предмета залога у залогодержателя: залог прав и твердый залог.

Твердый залог предполагает хранение его на складе банка, какой- либо специализированной организации или на складе заемщика, но под замком и под охраной банка. Ценности, принимаемые в качестве залога, должны быть легко реализуемыми, подлежащими страхованию и длительному хранению. Наиболее удобные для банка объекты твердого залога — товарные и товарно-транспортные документы и ценные бумаги.

В качестве заклада могут использоваться документы, свидетельст­вующие о передаче банку в качестве обеспечения по ссуде прав владе­ния и пользования имуществом.

Для некоторых видов имущества, передаваемых в залог, уста­новлена обязательная государственная регистрация залога (земля, предприятия, автомобильный транспорт, маломерные речные суда, жилые дома, квартиры и др.).

Кредитор-залогодержатель приобретает право обращения взыскания на предмет залога, если в момент наступления срока исполнения обязательства, обеспеченного залогом, оно не будет исполнено.

Основание для обращения взыскания на заложенное имущество — решение суда. Залогодержатель должен доказать, что обязательство не исполнено или исполнено ненадлежащим образом.

Заложенное имущество реализуется на основании исполнительного документа, выдаваемого судом. Если сумма, вырученная от реализации заложенного имущества, превышает сумму требований кредитора, то раз­ница возвращается залогодателю. Если вырученной суммы недостаточ­но, то кредитор вправе получить недостающую сумму от другого имуще­ства должника, на которое может быть обращено взыскание.

Право залога прекращается с прекращением обеспеченного залогом обязательства, в случае гибели заложенного имущества, приобретения залогодержателем права собственности на заложенное имущество, ис­течения права, составляющего предмет займа.

Нормальным случаем прекращения залога является исполнение обязательства, обеспеченного этим залогом, что должно быть подтвер­ждено соответствующими документами.

Еще одной распространенной формой обеспечения возвратности кредитов является поручительство. Поручитель согласно договору обязывается перед кредитором другого лица (заемщика) отвечать за исполнение последним своего обязательства. Заемщик и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники.

Поручительство заканчивается с прекращением обеспеченного им обязательства, а также если кредитор в течение трех месяцев со дня наступления срока обязательства не предъявит иск к поручителю. В слу­чае предъявления такого иска по исполнению поручителем обязательства кредитор (банк) обязан вручить ему документы, удостоверяющие требование к должнику, и передать права, обеспечивающие это требование.

Гарантия — это особый вид поручительства, применяемый для обес­печения обязательства только между юридическими лицами, при кото­ром ответственность гаранта носит субсидиарный характер. Гарантом по ссуде могут быть вышестоящая по отношению к должнику организа­ция (министерство, ведомство, ассоциация, объединение), арендодатель, учредитель и любые другие организации, включая банки. Единственное условие в данном случае — устойчивое положение самого гаранта.

В случае отсутствия у ссудополучателя средств на расчетном сче­те для погашения кредита банк предъявляет требование о погашении ссуды к гаранту. Гарантия прекращается на том же основании, что и поручительство.

В качестве формы обеспечения возвратности кредитов применя­ется также страхование, порядок которого определяется Письмом Министерства финансов СССР «Правила добровольного страхования ответственности заемщиков за непогашение кредитов» от 28 мая 1990 года № бб и Письмом Министерства финансов СССР «Правила добровольного страхования риска непогашения кредитов» от 28 мая 1990 года № б5.

Договор страхования заключается на весь срок действия кредит­ного договора на основании экспертной оценки обеспеченности креди­та, кредитоспособности заемщика и степени риска по реализации кре­дитуемого мероприятия. В случае непогашения кредита в установлен­ные сроки страховщик выплачивает банку, выдавшему кредит, возме­щение в размере от 50 до 90% не погашенной заемщиком суммы кре­дита, включая проценты за пользование кредитом. Ответственность страховщика наступает, если заемщик не возвратил ссуду банку в те­чение 20 дней после наступления срока платежа, предусмотренного кредитным договором. При этом страховщик обязан выплатить банку, выдавшему кредит, страховое возмещение.

После выплаты страхового возмещения к страховщику переходят в пределах выплаченной суммы все права банка-кредитора к заемщи­ку по кредитному договору.

Страховщик имеет право отказать в выплате страхового возме­щения, если страхователь сообщил недостоверные сведения об об­стоятельствах, имеющих существенное значение для суждения о стра­ховом риске, или не выполнил обязанностей, возложенных на него условиями страхования.

Возможно применение цессии — переуступки в пользу банка тре­бований и счетов заемщика третьему лицу, оформляемой специальным соглашением или договором. При заключении договора о цессии по уступленному требованию банк имеет право воспользоваться посту­пившей выручкой только для погашения выданного кредита и уплаты процентов по нему.

44.

<< | >>
Источник: Свиридов О. Ю.. Банковское дело: 100 экзаменационных ответов / О. Ю. Свиридов. — Издание 3-е, исправленное и дополненное. — Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ»; Феникс, — 256 с. — (Экспресс-спра­вочник для студентов вузов).. 2010

Еще по теме Формы обеспечения возвратности кредита:

  1. 46. Формы обеспечения возвратности кредита
  2. 4.3. Способы обеспечения возвратности кредитовК понятию возвратности кредита
  3. Обеспечение доступности и возвратности кредита
  4. Другие формы обеспечения возвратности ссуд
  5. О залоге как способе обеспечения возвратности кредитов
  6. 6.5. Формы и виды обеспечения возвратности банковских ссуд
  7. Залог как форма обеспечения возвратности банковских ссуд
  8. 20.2. Формы кредита. Новые формы кредитных отношений
  9. Формы кредита
  10. 12.2.Формы и виды кредитов
  11. 6.3. Кредит: сущность, функции и формы.
  12. 9.2. Формы кредита
  13. 10.5 КРЕДИТ И ЕГО ФОРМЫ
  14. 5.9. СУЩНОСТЬ И ФОРМЫ КРЕДИТА
  15. 40. ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ И ФОРМЫ КРЕДИТА
  16. 3.2 Формы и виды кредита Рекомендации для студентов: