Документы, представляемые заемщиком в обеспечение исполнения обязательств по кредитному договору

проект договора залога имущества;
опись предметов залога (по установленной форме);
документы, подтверждающие право собственности на предметы залога ;
документы, подтверждающие реальную рыночную стоимость предметов залога;
договоры страхования закладываемого банку имущества;
выписка из протокола заседания Совета директоров ОАО о решении предоставить имущество ОАО в залог по ссуде (в случае, если его объем превышает 25% валюты баланса), а если его объем превышает 50% валюты баланса, то должна быть представлена выписка из протокола заседания собрания акционера;
проект договора поручительства третьих лиц;
проект договора банковской гарантии;
другие документы (по требованию банка).
На данном этапе организации кредитования очень важно оценить реальную (ликвидационную) стоимость предмета залога.
При определении стоимости залога банки придерживаются следующих принципов.
Предмет залога оценивается по рыночной стоимости, т.е. по цене, за которую он может быть реализован при наличии потенциального покупателя и достаточного времени для совершения сделки.
Заложенное имущество должно регулярно переоцениваться в соответ-ствии с изменением конъюнктуры рынка. Расходы на переоценку включаются в стоимость залога.
Оценку стоимости предметов залога должны производить специалисты соответствующей квалификации, включая оценку и подтверждение подлинности и ценности произведений искусства.
Реальный уровень покрытия ссуды целесообразно определять исходя из ликвидационной стоимости заложенного имущества и затрат на его реализацию. С этой целью определяется чистая реальная стоимость заложенного имущества как разница между ценой его реализации и суммой затрат на реализацию, маржи вынужденной продажи, судебных издержек, а также величины любых приоритетных претензий на имущество. Затем из чистой реальной стоимости имущества вычитается требуемая маржа безопасности. Полученная сумма и будет представлять собой действительную стоимость имущества, являющуюся обеспечением возврата.
Интересно отметить, что в зарубежной банковской практике для оценки надежности залога в качестве гарантии возврата кредита используются три критерия:
соотношение стоимости заложенного имущества и суммы кредита;
ликвидность заложенного имущества;
возможность банка осуществлять контроль за заложенным имуществом.
Анализ отечественной банковской практики последних лет показывает, что эти критерии широко применяются в разрабатываемых банками собственных системах управления кредитными рисками. Рациональное управление залоговым обеспечением позволяет банкам снижать потери в случае невозврата кредита.
Результатом работы, проведенной банком на втором и третьем этапах кредитного процесса, является заключение специалиста кредитного отдела банка на выдачу кредита, в котором отражаются полная развернутая характеристика заемщика (его статус; репутация в деловых кругах, наличие положительной кредитной истории); оценка его бизнеса, финансового положения, плана доходов и расходов и платежного календаря на период кредитования; характеристика объекта кредитования заемщика, способов обеспечения кредита и основных источников его погашения; реальность сроков возврата основного долга и процентов по ссуде, а также оценка кредитного риска банка по данной ссуде. Последняя мо-жет осуществляться как по внутренней методике банка, исходя из разработанных им критериев, так и в обязательном порядке по методике ЦБ РФ, которая отражена в Инструкции от 10 июня 1997 г. № 62-а (с изменениями и дополнениями). Кредитный риск банка зависит от качества выдаваемой ссуды. На качество отдельно выдаваемой ссуды влияет совокупность факторов: вид кредита, его размер, срок, порядок погашения, отраслевая принадлежность и форма собственности заемщика, его кредитоспособность (в соответствии с рейтинговой оценкой), способы обеспечения кредита, степень взаимоотношений клиента с банком (акционер, клиент, наличие или отсутствие расчетного счета и т.п.), степень информированности банка о клиенте (о его руководителях, бизнесе, партнерах по бизнесу и конкурентах). Своевременный и детальный анализ выдаваемых ссуд с учетом перечисленных рискообразующих факторов позволяет снизить вероятность риска невозврата кредита и принять адекватные меры по минимизации влияния этих факторов в ходе осуществления процесса кредитования.
В заключении специалиста банка определяются возможные параметры ссуды заемщика по результатам проведенного кредитного анализа (объем, срок, процентная ставка), а также способ выдачи и погашения. Окончательное решение о выдаче кредита и его параметрах в зависимости от порядка санкционирования ссуд, принятого в кредитной политике банка, выносит либо начальник кредитного отдела, либо кредитный комитет филиала банка (или головного банка), либо Правление банка. Эти же органы выносят окончательное решение и о характере обеспечительных обязательств по ссуде.
IV этап кредитного процесса — подготовка и заключение кредитного договора и обеспечительных обязательств, выдача кредита. Юридический отдел банка проводит правовую экспертизу текста заключаемого кредитного договора и договоров обеспечительного характера и визирует их. Содержание кредитного договора зависит от вида кредита и его формы, а обеспечительного обязательства — от предмета залога, вида и формы залога, условий поручительства (полное или ограниченное) и банковской гарантии (отечественного или зарубежного банка).
Обычно типовые формы кредитных договоров и различного рода обязательств разрабатываются совместно кредитным и юридическим отделами банка, а в процессе заключения этих договоров с заемщиками их содержание уточняется и корректируется, исходя из особенностей как самой кредитной сделки, так и заемщика.
Выдача кредита сопровождается распоряжением кредитного отдела бухгалтерии (операционному отделу) банка. Его содержание оговорено в «Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» от 18 июня 1997 г. № 61. В частности, в нем должно быть указано: наименование заемщика; номер его расчетного счета в банке; номер и дата кредитного договора (соглашения), на основании которого производится выдача кредита; вид кредита (разовый, кредитная линия, овердрафт); сумма предоставляемых средств (лимит креди-тования); размер установленной процентной ставки (по срочному и по просроченному кредитам); порядок и периодичность начисления процентов; сроки их уплаты; сроки возврата кредита (с указанием дат и суммы); вид обеспечения и его сумма; группа кредитного риска по ссуде (исходя из требований Инструкции ЦБ РФ от 10 июня 1997 г.
№ 62-а).
На основании этого распоряжения бухгалтерия банка присваивает номер ссудному счету, открываемому заемщику (исходя из вида кредита и его срока), номер счету по учету резерва на возможные потери по ссуде (исходя из категории ее риска), за балансом на счетах 913 (03—08) «Обеспечение предоставленных кредитов и размещенных средств» приходуется обеспечение по ссуде (в зависимости от характера обеспечения), а на счетах 913 (01—02) и 91309 — соответственно открытая заемщику кредитная линия или лимит по овердрафту.
После вьщачи кредита специалист кредитного отдела должен окончательно сформировать кредитное досье заемщика для последующей работы с ним в ходе последнего этапа кредитного процесса — кредитного мониторинга. Помимо заявки на кредит, анкеты заемщика с приложением пакета докумен-тов заемщика, ранее охарактеризованного нами, в кредитном досье должны содержаться: заключения юридического отдела банка по правовой экспертизе учредительных документов заемщика и его обеспечительным обязательствам, заключения независимых оценщиков о рыночной стоимости недвижимости и других предметов залога, акты проверки на месте у клиента специалистами банка наличия и состояния заложенного имущества, расчеты платеже- и кредитоспособности заемщика по его балансам, заключение отдела по безопасности банка о самом клиенте и его бизнесе, заключение специалиста кредитного отдела о целесообразности предоставления кредита, выписка из протокола заседания кредитного комитета филиала (или головного банка) либо другого руководящего органа с решением о выдаче заемщику кредита, копии кредитного договора и обеспечительных обязательств, заключение об оценке финансового состояния поручителей по кредиту и банков-гарантов.
V этап кредитного процесса — кредитный мониторинг. Он представляет собой контроль в ходе кредитования. Банк осуществляет постоянный конт-роль за выполнением условий кредитного договора. В частности, контролируются: соблюдение лимита кредитования; целевое использование кредита; своевременность уплаты процентов за кредит; полнота и своевременность погашения кредита; кредитоспособность клиента.
Цель контроля состоит в том, чтобы обеспечить погашение в срок основного долга и уплату процентов за кредит. Контроль осуществляется как за каждой отдельной ссудой, так и за кредитным портфелем в целом.
В процессе индивидуального контроля работник банка должен оценить:
качество кредита — изменение финансового положения клиента и его способности погасить кредит;
соблюдение условий кредитного договора (выполнение клиентом кредитных обязательств в соответствии с изначальными условиями сделки);
состояние залога, гарантий, поручительств (изменились ли условия, влияющие на стоимость залога или на возможность поручителя выполнить взятые на себя обязательства);
прибыльность (продолжает ли кредитная операция давать достаточную прибыль).
В результате контроля должны выявляться так называемые проблемные кредиты, т.е. кредиты, по которым вероятно возникновение проблем с выплатой процентов и основной суммы долга.
Контроль за кредитным портфелем направлен на минимизацию кредитного риска, повышение прибыли от ссудных операций в целом и на соответствие его требованиям кредитной политики банка по всем параметрам.
В соответствии с Положением ЦБ РФ «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата и пога-шения» № 54-П размещение банком денежных средств в процессе кредитования может осуществляться как в валюте Российской Федерации, так и в иностранной валюте. Юридическим лицам кредиты могут предоставляться только в безналичном порядке путем их зачисления на расчетный или текущий счет, в том числе и кредиты, предоставленные на выплату заработной платы.
Предоставление кредитов в иностранной валюте осуществляется исключительно уполномоченными банками, т.е. банками, имеющими лицензию на право проведения банковских операций в иностранной валюте. Погашение кредитов в рублях и в иностранной валюте производится в порядке, аналогичном их выдаче, т.е. все валютные кредиты погашаются за счет средств заемщиков на их текущих счетах в иностранной валюте, а все рублевые кредиты — с расчетных (теку-щих) счетов заемщиков, ведущихся в валюте Российской Федерации. При этом не исключается погашение рублевых кредитов с расчетных счетов заемщика, открытых в других банках, самим заемщиком (на основании его платежного поручения) или этими банками по требованию банка-кредитора. В данном случае банк-кредитор выставляет к счетам заемщика, открытым в других банках, свои платежные требования на взыскание суммы кредита (а также процентов по нему) в безакцептном порядке, но при условии, если предварительно до получения ссуды заемщик в этих банках оформил в соответствующем порядке, установленном ст. 847 ГК РФ, дополнительные соглашения к договорам банковского счета о безакцептном списании средств по требованиям данного банка-кредитора. Такое же правило действует и в случае оформления по выданному кредиту договора-поручительства при предъявлении к счету поручителя требований банка-кредитора. Кроме того, существует порядок, разрешающий банкам предъявлять требования на погашение рублевого кредита к валютным счетам заемщика, открытым как в банке-кредиторе, так и в других банках.
Есть и другие способы погашения кредитов — прекращение обязательств заемщиков, которые предусмотрены ГК РФ и должны быть оговорены в условиях кредитного договора между банком и заемщиком (например, отступное, взаимозачет обязательств, новация, переуступка и др.). Погашение кредитов может осуществляться за счет обеспечения по кредитам, оформленного в соответствующем порядке договорами залога имущества (прав), договорами поручительства третьих лиц или банковской гарантией.
Суммы кредитов, непогашенные за счет перечисленных источников, признаются безнадежными ко взысканию и по истечении срока исковой давности списываются за счет резерва на возможные потери по ссудам или за счет собственных средств банка (его прибыли) в части потерь, не перекрываемых созданным резервом, за баланс.
Предоставление кредитов может осуществляться одним из следующих способов: разовым, открытием кредитной линии, кредитованием расчетного счета клиента, участием банка в предоставлении денежных средств заемщику на синдицированной (консорциальной) основе и другими способами.
<< | >>
Источник: Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. Банковское дело: Учебник Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой . — 5-е изд., перераб. и доп. — М.: Финансы и статистика,2003. — 592 е.. 2003

Еще по теме Документы, представляемые заемщиком в обеспечение исполнения обязательств по кредитному договору:

  1. Способы обеспечения исполнения кредитных обязательств
  2. 6.6. Кредитный договор банка с заемщиками
  3. Ответственность заемщика при невыполнении своих обязательств по договору ипотеки
  4. Способы обеспечения исполнения обязательств
  5. § 14. Исполнение и обеспечение обязательств
  6. § 4. Порядок исполнения налоговой обязанности. Изменение сроков исполнения налогового обязательства и способы обеспечения уплаты налогов
  7. Статья 17. Осуществление прав по закладной и исполнение обеспеченного ипотекой обязательства
  8. Кредиты Банка России, обеспеченные залогом векселей, прав требований по кредитным договорам организаций или поручительствами кредитных организаций
  9. 2.2. Обстоятельства, связанные с особенностями правовых способов обеспечения исполнения страхового обязательства, которые рекомендуется учитывать при выборе страховщика
  10. Документы, подтверждающие правоспособность заемщика