Банковский процент и его ставки

Для банков деньги представляют собой предмет «купли-про- дажи», имеющий свою цену - банковский процент. Это понятие используется для обозначения цены, которую:
платит банк за привлекаемые средства (процент за взятый в другой кредитной организации кредит, процент на вклады и депозиты физических и юридических лиц, учетный процент, процент на остатки средств на счетах клиентов);
берет банк за размещаемые им средства.
Частным случаем этой последней цены является цена банковского кредита как суммы денег, отдаваемой во временное пользование заемщику.
В строгом смысле слова за кредит заемщик должен заплатить не только процент - необходимо погасить (вернуть) сумму основного долга, а кроме того, ему нередко приходится платить комиссионные (к примеру, за согласие банка открыть кредитную линию), штрафы. Тем не менее ценой кредита считается именно банковский (ссудный) процент как плата за право пользования средствами банка. Источником уплаты процента является часть прибыли (дохода) заемщика, полученной им в результате использования кредита.
Абсолютная величина процента, не соотнесенная с суммой кредита, ни о чем не говорит. Поэтому для выяснения эффективности кредитных сделок, определения приемлемости той или иной величины цены кредита используется относительный показатель - корма (ставка) процента, т.е. отношение между суммой процентов и величиной кредита:
где Нп - норма процента;
Пр - сумма полученных процентов;
С - сумма кредита.
В зависимости от особенностей разных секторов рынка ссудных капиталов можно выделить несколько групп однородных ставок процента (банковского и небанковского):
ставки денежного рынка, используемые при краткосрочных кредитных операциях между кредитными организациями;
ставка рефинансирования (официальная ставка центрального банка);
ставки рынка ценных бумаг (первичного и вторичного);
ставки банков и иных кредитных организаций для небанковских организаций и физических лиц.
В свою очередь в рамках каждой из перечисленных групп процентные ставки можно классифицировать по:
срокам сделок - на кратко-, средне- и долгосрочные;
роли в структуре ставок - на основные (базовые) и дополнительные, меняющиеся вслед за основными. Базовая ставка устанавливается на определенный период для первоклассных заемщиков (наиболее кредитоспособных и дающих хорошее обеспечение кредита);
характеру формирования - на преимущественно рыночные (стихийно складывающиеся) и сознательно регулируемые прямо или косвенно (центральным банком и/или другими субъектами). К регулируемым ставкам в России относятся ставки рефинансирования и штрафная ставка ЦБ РФ;
масштабам использования - на ставки, применяемые на региональных, национальных и международных кредитных рынках;
характеру изменения в течение срока пользования кредитом - на фиксированные (неизменные) и плавающие (изменяющиеся) ставки.
Коммерческие банки в России при заключении кредитных договоров самостоятельно договариваются с заемщиками о величине процентных ставок.
При этом на величину и динамику указанных ставок влияют как общие, макроэкономические факторы, так и факторы частные.
К числу общих факторов относятся;
- соотношение спроса и предложения кредитных (вообще заемных) средств;
-денежная и кредитная политика центрального банка;
-уровень инфляции и др.
Частные факторы определяются условиями функционирования конкретного банка, его положением на рынке, избранной кредитной и процентной политикой, степенью рискованности проводимых операций, а также условиями, в которых находится заемщик.
Уровень процентных ставок банка формируется во многом на базе спроса и предложения заемных средств. Вместе с тем на этот уровень существенно влияют:
себестоимость кредита (издержки на привлечение средств и расходы на обеспечение функционирования банка - в части, относящейся к ведению активных кредитных операций);
объем, цель и срок погашения кредита;
кредитоспособность (финансовое состояние и репутация) заемщика;
наличие обеспечения возвратности кредита и др.
Источник уплаты процентов зависит от вида кредита:
необходимые платежи за краткосрочные кредиты включаются в себестоимость продукции (работ, услуг) заемщиков;
за долгосрочные и просроченные кредиты они должны платить из своей прибыли (после уплаты из нее налогов).
Нижним уровнем цены банковского кредита (нормы процента) часто считают его себестоимость (бесприбыльный вариант). Однако более верно полагать, что в качестве такого уровня следует рассматривать себестоимость, покрывающую все издержки банка, плюс минимальную прибыль, достаточную для гарантирования всех экономических рисков, связанных с кредитованием.
Если кредит выдается стандартному заемщику (отвечающему обычным требованиям данного банка к заемщикам, но не являющемуся первоклассным), то цена должна быть повышена на размер надбавки за дополнительный риск. Величина надбавки (премии) может дифференцироваться в зависимости от кредитоспособности заемщика, характера его отношений с банком, соблюдения сроков кредитования и порядка уплаты процентов и иных обстоятельств.
В некоторых случаях банки бывают вынуждены выдавать льготные кредиты, под которыми понимаются кредиты, предоставленные отдельным заемщикам (это могут быть аффилированные с банком лица, хотя не только) на более благоприятных для них условиях, чем условия кредитования большинства стандартных заемщиков или чем условия кредитования, установленные в документах банка, определяющих его кредитную и процентную политику. В этой связи следует помнить, что льготное кредитование - это в конечном итоге путь к разорению банка.
<< | >>
Источник: Тавасиев A.M., Бычков В.П., Москвин В.А.. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учеб. пособие Под ред. A.M. Тавасиева. - М.: Финансы и статистика,2005.-304 е.: ил.. 2005

Еще по теме Банковский процент и его ставки:

  1. § 5. Номинальная и реальная ставка процента. Фактор риска в процентных ставках
  2. 6-4. Инфляция и ставки процента
  3. Ставка процента
  4. Плавающая ставка процента
  5. Эффективная и эквивалентная ставки процента
  6. 5.5. ПРОЦЕНТ И ПРОЦЕНТНАЯ СТАВКА
  7. Влияние инфляции на ставку процента
  8. Зависимость характеристик процесса от ставки процента
  9. 3-4. Равновесие и ставка процента
  10. Зависимость цены (курса) облигации от ставки процента